शिकायत निवारण प्रक्रियाएँ

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एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग (‘AML’), आतंकवाद विरोधी फाइनेंसिंग और प्रतिबंधों के अनुपालन के लिए प्रक्रियाएं

1. परिचय

1.1. परिचय

मनी लॉन्ड्रिंग वह प्रक्रिया है जिसके द्वारा अपराधी अपनी आपराधिक गतिविधियों से मिले पैसे के असली स्रोत और मालिकाना हक को छिपाने या बदलने की कोशिश करते हैं, जिससे वे मुकदमा, सज़ा और आपराधिक फंड को ज़ब्त होने से बच सकें। अगर यह सफलतापूर्वक किया जाता है, तो मनी लॉन्ड्रिंग अपराधियों को मुकदमे से बचने, अपराध से मिले पैसे पर कंट्रोल बनाए रखने और अपनी आपराधिक गतिविधियों को जारी रखने में मदद करती है। मनी लॉन्ड्रिंग में आतंकवादी फंडिंग और गैर-कानूनी संगठनों की फंडिंग भी शामिल है।

मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल होने पर, चाहे जानबूझकर हो या अनजाने में, आपराधिक ज़िम्मेदारी और फर्म और उसके कर्मचारियों को गंभीर मानहानि हो सकती है।

इसलिए, एम्बर मार्केट्स लिमिटेड मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने के लिए सभी लागू कानूनों और नियमों का पालन करने को सबसे ज़्यादा महत्व देता है और अपने बिज़नेस को आपराधिक गतिविधियों के लिए इस्तेमाल होने से रोकने के लिए इस मैनुअल में बताई गई नीतियों और प्रक्रियाओं का इस्तेमाल करेगा।

1.2. इस मैनुअल के बारे में

यह एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग प्रोसीजर मैनुअल (“मैनुअल”) सभी कर्मचारियों पर लागू होता है, जिसमें इस मैनुअल के उद्देश्यों के लिए, बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स, सभी ऑपरेशनल स्टाफ, कस्टमर से संपर्क रखने वाले किसी भी कर्मचारी, और किसी भी अन्य कर्मचारी को शामिल किया गया है जो बिज़नेस में मनी लॉन्ड्रिंग का सामना कर सकता है।

यह मैनुअल कर्मचारियों को यह अच्छी तरह से समझाने के लिए तैयार किया गया है कि मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवाद फाइनेंसिंग की रोकथाम के कानूनों और विनियमों का पालन करने के लिए उन्हें और फर्म को क्या करना चाहिए या क्या नहीं करना चाहिए और ऐसी गतिविधि होने पर उसे कैसे पहचानना और रिपोर्ट करना है।

किसी भी संदेह की स्थिति में कर्मचारियों को मनी लॉन्ड्रिंग रिपोर्टिंग ऑफिसर (“MLRO”) या डिप्टी MLRO से सलाह लेनी चाहिए।

कैपिटल अक्षरों में लिखे गए शब्दों को इस मैनुअल के परिशिष्ट A में दी गई शब्दावली में परिभाषित किया गया है। छोटे अक्षरों में “मनी लॉन्ड्रिंग” का कोई भी संदर्भ, आतंकवादी फाइनेंसिंग और गैर-कानूनी संगठनों की फाइनेंसिंग के संदर्भ को भी शामिल करता है, जब तक कि संदर्भ अन्यथा इंगित न करे।

यह मैनुअल सिर्फ़ अंदरूनी इस्तेमाल के लिए है और MLRO की पहले से मंज़ूरी के बिना इसे फ़र्म के बाहर डिस्ट्रिब्यूट नहीं किया जाना चाहिए। इसे क्लाइंट वेरिफिकेशन प्रोसीजर (साथ में, फ़र्म की “पॉलिसी”) के इस्तेमाल के साथ पढ़ा जाना चाहिए।

फर्म की पॉलिसी की समीक्षा कम से कम हर साल की जाएगी, जिसमें कानूनी बदलावों, पॉलिसी लागू करने और इसे कैसे बेहतर बनाया जा सकता है, इन सब बातों का ध्यान रखा जाएगा। कोई भी बदलाव लागू होने से पहले बोर्ड द्वारा अप्रूव किया जाएगा।

1.3. लागू कानून और विनियम

मॉरीशस में एम्बर मार्केट्स लिमिटेड और उसके कर्मचारियों पर लागू होने वाले मुख्य कानून और नियम हैं::

वित्तीय खुफिया और मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी अधिनियम 2002
मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी और आतंकवाद के वित्तपोषण और प्रसार का मुकाबला (विविध प्रावधान) अधिनियम 2019
मनी लॉन्ड्रिंग विरोधी और आतंकवाद के वित्तपोषण और प्रसार का मुकाबला (विविध प्रावधान) अधिनियम 2020
फाइनेंशियल सर्विसेज कमीशन – मॉरीशस (‘FSC’) रूलबुक का एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग (‘AML’) मॉड्यूल
संयुक्त राष्ट्र सुरक्षा परिषद और अन्य निकायों द्वारा जारी प्रस्ताव और प्रतिबंध
वित्तीय कार्रवाई कार्य बल (“FATF”) की सिफ़ारिशें
मॉरीशस में “सभी अपराधों” के लिए मनी लॉन्ड्रिंग। एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग एंड कॉम्बैटिंग द फाइनेंसिंग ऑफ टेररिज्म एंड प्रोलिफरेशन (विविध प्रावधान) अधिनियम 2020 मनी लॉन्ड्रिंग को किसी भी ऐसी गतिविधि के रूप में परिभाषित करता है जिसमें किसी भी आय का ट्रांसफर, बदलना, जमा करना, बचाना, निवेश करना, एक्सचेंज करना या मैनेज करना शामिल है, जिसका मकसद उनके गैर-कानूनी स्रोत को छिपाना या छुपाना हो, या किसी भी आय की असली प्रकृति, स्रोत, स्थान या किसी और चीज़ को छिपाना या छुपाना, या उसका मालिकाना हक, या किसी अपराध या दुराचार से प्राप्त आय को हासिल करना, अपने पास रखना या इस्तेमाल करना हो।

FSC खास तौर पर एम्बर मार्केट्स लिमिटेड से यह मांग करता है कि वह ऐसी सही पॉलिसी, प्रक्रियाएं, सिस्टम और कंट्रोल बनाए और बनाए रखे, जिससे वह डायरेक्ट और इनडायरेक्ट टैक्स से जुड़े टैक्स अपराधों से मिले पैसे की लॉन्ड्रिंग का पता लगा सके और उसे रोक सके, और टैक्स के मकसद से जानकारी के आदान-प्रदान के लिए अंतरराष्ट्रीय ज़िम्मेदारियों का पालन कर सके।

1.4. अनुपालन न करने पर दंड

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड मनी लॉन्ड्रिंग के अपराध के लिए आपराधिक रूप से ज़िम्मेदार हो सकती है, अगर वह जानबूझकर ऐसे फंड्स के संबंध में कुछ खास काम करती है जिनके बारे में उसे पता है कि वे अपराध से कमाए गए पैसे हैं, और फर्म, उसके बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स और कर्मचारियों को AML मॉड्यूल के किसी भी नियम के उल्लंघन के संबंध में FSC की कार्रवाई का सामना करना पड़ सकता है। FSC फेडरल AML कानून के उल्लंघन के लिए प्रशासनिक दंड लगा सकता है। फेडरल AML कानून का पालन न करने से FSC रेगुलेटरी कानून का पालन न करने का भी सबूत मिल सकता है, जिसके परिणामस्वरूप उस कानून और FSC नियमों में बताए गए अनुसार अनुशासनात्मक और सुधारात्मक कार्रवाई हो सकती है। कर्मचारियों को विशेष रूप से सलाह दी जाती है कि:

मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह की सूचना देने में विफलता;
“सूचना देना”; और
मनी लॉन्ड्रिंग करने में सहायता करना।

इनमें से हर एक मॉरीशस के कानूनों के तहत दंडनीय आपराधिक अपराध हो सकता है।

1.5. सारांश दायित्व

खास तौर पर, कर्मचारियों को ये करना होगा:

इस संभावना के प्रति हर समय सतर्क रहें कि फर्म का इस्तेमाल मनी लॉन्ड्रिंग के लिए किया जा सकता है;
अगर उन्हें पता हो, शक हो या उनके पास यह जानने या शक करने का सही आधार हो कि कोई व्यक्ति मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल हो सकता है, तो बिना देर किए MLRO को रिपोर्ट करें; और
अगर उन्हें पता हो, शक हो या उनके पास यह जानने या शक करने का सही आधार हो कि कोई व्यक्ति मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल हो सकता है, तो बिना देर किए MLRO को रिपोर्ट करें; और

ऐसा न करने पर फर्म संबंधित कर्मचारी के खिलाफ अनुशासनात्मक कार्रवाई कर सकती है, जिसमें तुरंत नौकरी से निकालना भी शामिल है।

कर्मचारियों को फर्म में शामिल होने के 7 दिनों के अंदर मनी लॉन्ड्रिंग अंडरटेकिंग (फॉर्म ED2) पर साइन करके MLRO को वापस करना होगा, जिसमें यह पुष्टि की जाएगी कि वे इस मैनुअल में बताई गई ज़रूरतों का पालन करेंगे।

1.6. धोखा

इस एंटी मनी लॉन्ड्रिंग प्रोसीजर मैनुअल में बताई गई कई परिस्थितियाँ यह भी बता सकती हैं कि कोई व्यक्ति फ्रॉड में शामिल है। फ्रॉड का शक होने पर तुरंत MLRO को रिपोर्ट करना चाहिए, जो यह पक्का करेगा कि मामले की ठीक से जाँच हो और, अगर ज़रूरी हो, तो क्रिमिनल अथॉरिटीज़ को रिपोर्ट किया जाए।

2. फर्म के AML कार्यक्रम के मुख्य तत्व

मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने के लिए एम्बर मार्केट्स लिमिटेड की पॉलिसी, प्रोसीजर, सिस्टम और कंट्रोल के मुख्य तत्वों में निम्नलिखित शामिल हैं:

2.1. जोखिम आधारित दृष्टिकोण

फर्म को होने वाले मनी लॉन्ड्रिंग के जोखिमों और हर कस्टमर से होने वाले जोखिमों की पहचान करना और उन्हें खत्म करने या मैनेज करने के लिए सोच-समझकर, जोखिम-आधारित तरीका अपनाना।

हर मामले में पहचाने गए जोखिमों को ध्यान में रखते हुए अपने कस्टमर्स पर सही मात्रा में कस्टमर ड्यू डिलिजेंस करना, न कि कोई रूटीन, खानापूर्ति वाला तरीका अपनाना।

यह पक्का करना कि ज़्यादा जोखिम वाले बिज़नेस रिलेशनशिप, जिसमें राजनीतिक रूप से प्रभावशाली व्यक्ति, उनके सहयोगी, या करीबी परिवार के सदस्य शामिल हैं, उन्हें सिर्फ़ SEO की साफ़ मंज़ूरी से ही स्वीकार किया जाए।

इसमें शामिल संभावित ज़्यादा जोखिमों की मंज़ूरी और समझ।

2.2. कर्मचारी जागरूकता और प्रशिक्षण

यह पक्का करना कि स्टाफ को फर्म के सामने आने वाले मनी लॉन्ड्रिंग के जोखिमों, लागू कानूनों और नियमों के तहत उनकी जिम्मेदारियों और देनदारियों, कस्टमर ड्यू डिलिजेंस करने के लिए फर्म के प्रोसीजर और संदिग्ध गतिविधि को पहचानने और रिपोर्ट करने के तरीके के बारे में पता हो।

2.3. ग्राहक उचित परिश्रम

न सिर्फ़ एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के कस्टमर्स (और जहाँ ज़रूरी हो, उनके बेनिफिशियल ओनर्स) की पहचान वेरिफ़ाई करना, बल्कि उनके फंड और दौलत के सोर्स को भी समझना।

ब्लैकलिस्टेड देशों और व्यक्तियों के बारे में सरकारी, रेगुलेटरी और अंतर्राष्ट्रीय नतीजों को ध्यान में रखना और यह चेक करना कि एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के कस्टमर्स उन पर लागू न हों।

2.4.19 निषिद्ध व्यवसाय

ऐसे लोगों (जैसे कोई कॉर्पोरेट या गैर-कॉर्पोरेट संस्था, ट्रस्ट, फाउंडेशन, पार्टनरशिप, एसोसिएशन, राज्य, सरकार, आदि) के साथ बिज़नेस न करना जिनके असली मालिक की पहचान नहीं की जा सकती (जैसे बेयरर शेयरों के ज़रिए मालिकाना हक या कंट्रोल) या कोई भी ऐसी व्यवस्था जो फर्म को किसी महत्वपूर्ण असली मालिक की पहचान करने से रोकती है (जैसे ऐसे लोगों की ओर से काम करने वाले नॉमिनी जिनकी पहचान फर्म को नहीं बताई गई है)। जब तक ग्राहक की ड्यू डिलिजेंस पूरी नहीं हो जाती, तब तक बिज़नेस संबंध शुरू करने की अनुमति नहीं देना।

कोई भी गुमनाम खाता, काल्पनिक नाम से खाता या नॉमिनी खाता स्थापित या बनाए नहीं रखना, जो किसी एक व्यक्ति के नाम पर हो लेकिन जिसे किसी दूसरे व्यक्ति द्वारा नियंत्रित किया जाता हो या उसके फायदे के लिए रखा गया हो, जिसकी पहचान फर्म को नहीं बताई गई है।

2.5. दूसरों पर निर्भरता

फर्म की ओर से कस्टमर ड्यू डिलिजेंस करने के लिए दूसरे लोगों पर तभी भरोसा किया जाएगा, जब एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को यह भरोसा हो जाए कि वे ठीक से रेगुलेटेड हैं और वे काम उसी स्टैंडर्ड से करेंगे जैसा कि फर्म खुद ड्यू डिलिजेंस करते समय करती।

2.6. On-going due diligence and Customer activity monitoring

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के कस्टमर्स की जानकारी को अप-टू-डेट रखना और किसी भी बड़े बदलाव को वेरिफाई करना। कस्टमर के साथ रिश्ते के दौरान उनकी एक्टिविटीज़ और ट्रांजैक्शन पर नज़र रखना ताकि किसी भी संदिग्ध व्यवहार का पता चल सके जिसकी ज़्यादा जांच की ज़रूरत हो सकती है।

3. प्रबंधन व्यवस्था और जिम्मेदारियां

3.1. वरिष्ठ प्रबंधन

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड की नीतियों, प्रक्रियाओं, सिस्टम और कंट्रोल के पालन की ज़िम्मेदारी इस मैनुअल में बताए गए नियमों के अनुसार उसके बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स के हर सदस्य की है।

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स समझते हैं कि FSC उनसे उम्मीद करता है कि वे बिज़नेस के लिए एक मज़बूत और प्रभावी AML/CTF और प्रतिबंधों के पालन का कल्चर स्थापित करेंगे और वे मानते हैं कि उन्हें अपनी ज़िम्मेदारियों को निभाते समय उचित कौशल, देखभाल और लगन दिखानी चाहिए, यह ध्यान में रखते हुए कि FSC AML नियमों के किसी भी उल्लंघन के मामले में उनके (और एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के किसी भी कर्मचारी के) खिलाफ़ कार्रवाई कर सकता है।

खास तौर पर, बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स इन चीज़ों के लिए ज़िम्मेदार हैं:

फर्म और उसकी गतिविधियों के संबंध में मनी लॉन्ड्रिंग के अवसरों को रोकने के लिए प्रभावी नीतियां, प्रक्रियाएं, सिस्टम और नियंत्रण स्थापित करना और बनाए रखना;
यह सुनिश्चित करना कि एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के AML सिस्टम और कंट्रोल:
बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स को एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के मनी लॉन्ड्रिंग जोखिमों को पहचानने, मापने, मैनेज करने और कंट्रोल करने के लिए ज़रूरी AML सिस्टम और कंट्रोल्स के ऑपरेशन और असर के बारे में रेगुलर मैनेजमेंट जानकारी देने का प्रावधान शामिल करें;
यह पता लगाने के लिए इसे इनेबल करें कि कोई ग्राहक या लाभकारी मालिक पॉलिटिकली एक्सपोज्ड पर्सन है या नहीं;
एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को सभी लागू कानूनों और नियमों का पालन करने में सक्षम बनाना; और
यह पक्का करना कि एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के AML सिस्टम और कंट्रोल्स की पर्याप्तता पर रेगुलर रिस्क असेसमेंट किए जाएं, ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि वे मनी लॉन्ड्रिंग जोखिम को ठीक से पहचानने, आकलन करने, मॉनिटर करने और मैनेज करने में सक्षम बने रहें और इसकी गतिविधियों की प्रकृति, पैमाने और जटिलता के हिसाब से व्यापक और आनुपातिक हों।

3.2. MLRO और उप MLRO

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड ने एक मनी लॉन्ड्रिंग रिपोर्टिंग ऑफिसर (“MLRO”) और एक डिप्टी MLRO को नियुक्त किया है, जो AML मॉड्यूल के नियमों के साथ फर्म की कम्प्लायंस को लागू करने और उसकी देखरेख करने के लिए ज़िम्मेदार हैं।

MLRO और डिप्टी MLRO को FSC और FIU के साथ खुले और सहयोगी तरीके से काम करना होगा और ऐसी कोई भी जानकारी ठीक से बतानी होगी जिसके बारे में FSC को उम्मीद हो कि उसे सूचित किया जाएगा।

MLRO और डिप्टी MLRO की बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स तक सीधी पहुँच है और उन्हें अपने कर्तव्यों को पूरा करने के लिए ज़रूरी सभी जानकारी तक समय पर और बिना किसी रोक-टोक के पहुँच मिलती है।

MLRO और डिप्टी MLRO के पास फर्म के भीतर पर्याप्त वरिष्ठता और स्वतंत्रता है ताकि वे अपने अधिकार से काम कर सकें और अपने कर्तव्यों को प्रभावी, निष्पक्ष और स्वतंत्र तरीके से निभा सकें, और बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स द्वारा उन्हें ऐसा करने के लिए पूरी तरह से अधिकृत किया गया है।

सभी कर्मचारियों को अपने कर्तव्यों के पालन में MLRO और डिप्टी MLRO के साथ पूरा सहयोग करना होगा।

3.3. MLRO की जिम्मेदारियां

MLRO निम्नलिखित मामलों के कार्यान्वयन और देखरेख के लिए ज़िम्मेदार है:

फर्म द्वारा अपनी AML नीतियों, प्रक्रियाओं, सिस्टम और नियंत्रणों का पालन करने के लिए रोज़ाना के कामकाज;
कर्मचारियों से इंटरनल संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट (“SAR”) प्राप्त करने के लिए संपर्क बिंदु के रूप में काम करना;
किसी कर्मचारी से SAR मिलने के बाद, ये उचित कार्रवाई करें:
1. उन परिस्थितियों की जांच करें और उन्हें डॉक्यूमेंट करें जिनमें ऐसी रिपोर्ट बनाई गई थी;
2. यह तय करें और डॉक्यूमेंट करें कि मॉरीशस AML कानून के अनुसार, फाइनेंशियल इंटेलिजेंस यूनिट – मॉरीशस को SAR रिपोर्ट देनी है या नहीं।
अगर ज़रूरी हो, तो फेडरल AML कानून के अनुसार, जितनी जल्दी हो सके फाइनेंशियल इंटेलिजेंस यूनिट – मॉरीशस (”FIU”) को SAR बनाना और FIU को सबमिट करने के तुरंत बाद FSC को यह बताना कि ऐसी रिपोर्ट बना दी गई है;
मनी लॉन्ड्रिंग के मामलों के संबंध में सक्षम मॉरीशस अधिकारियों और FSC के लिए फर्म के भीतर संपर्क सूत्र के रूप में काम करना;
मॉरीशस के सक्षम अधिकारियों या FSC द्वारा जानकारी के लिए किए गए किसी भी अनुरोध पर तुरंत जवाब देना;
निम्नलिखित द्वारा जारी किसी भी प्रासंगिक निष्कर्ष, सिफारिशों, मार्गदर्शन, निर्देशों, प्रस्तावों, प्रतिबंधों, नोटिस या अन्य निष्कर्षों को प्राप्त करना और उन पर कार्रवाई करना:
1. मॉरीशस सरकार, या मॉरीशस में कोई भी सरकारी विभाग
2. वित्तीय खुफिया इकाई – मॉरीशस
3. वित्तीय कार्रवाई कार्य बल,
4. मॉरीशस प्रवर्तन एजेंसियां,
5. वित्तीय सेवा आयोग – मॉरीशस या
6. संयुक्त राष्ट्र सुरक्षा परिषद (a) किसी खास देश या अधिकार क्षेत्र में मनी लॉन्ड्रिंग, आतंकवादी फंडिंग या बड़े पैमाने पर विनाशकारी हथियारों की फंडिंग को रोकने के लिए व्यवस्थाओं के संबंध में, जिसमें अंतरराष्ट्रीय मानकों को अपनाने में संबंधित देशों के खिलाफ किसी भी बड़ी कमी का आकलन शामिल है, या (b) उन व्यक्तियों, समूहों, संगठनों या संस्थाओं या किसी अन्य निकाय के नाम, जिन पर मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी फंडिंग या बड़े पैमाने पर विनाशकारी हथियारों की फंडिंग का संदेह है;
इस मैनुअल के सेक्शन 7 में बताए गए अनुसार, एक सही मनी लॉन्ड्रिंग ट्रेनिंग प्रोग्राम बनाना और उसे बनाए रखना, और जागरूकता के लिए ज़रूरी इंतज़ाम करना।
फर्म और MLRO, FSC के साथ अपने सभी लेन-देन में खुलकर सहयोग करेंगे और ऐसी कोई भी जानकारी जिसका FSC को उचित रूप से सूचित किया जाना चाहिए, उसे ठीक से बताएंगे और यह सुनिश्चित करेंगे कि FSC के साथ सभी बातचीत इंग्लिश में हो।

MLRO, बोर्ड की पहले से मंज़ूरी लेकर, कम रिस्क वाले क्लाइंट्स को मंज़ूरी देने जैसी ज़िम्मेदारियाँ एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के कंप्लायंस डिपार्टमेंट को सौंप सकता है।

ऑडिट फर्म अपनी मनी लॉन्ड्रिंग नीतियों, प्रक्रियाओं, सिस्टम और कंट्रोल्स की प्रभावशीलता और उनके पालन की नियमित समीक्षा और मूल्यांकन करवाएगी, और इसमें खास तौर पर निम्नलिखित शामिल होंगे:

फर्म के CDD व्यवस्थाओं के अनुपालन की सैंपल टेस्टिंग;
MLRO को भेजे गए सभी नोटिफ़िकेशन का एनालिसिस, ताकि उन एरिया को हाईलाइट किया जा सके जहाँ प्रोसीजर या ट्रेनिंग को बेहतर बनाने की ज़रूरत हो सकती है; और
बोर्ड ऑफ डायरेक्टर्स और MLRO के बीच बातचीत की प्रकृति और फ़्रीक्वेंसी की समीक्षा करना।

ऐसे रिव्यू ग्रुप के कंप्लायंस डिपार्टमेंट द्वारा कम से कम सालाना किए जाएंगे।.

3.4. वार्षिकAML रिटर्न

फर्म हर साल 1 अगस्त से 31 जुलाई की अवधि के लिए सालाना AML रिटर्न फॉर्म भरेगी और हर साल सितंबर के आखिर तक इसे FSC को सबमिट करेगी।

एनुअल AML रिटर्न के तहत एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को FSC को ये जानकारी देनी होगी:

इसका दस्तावेज़ीकरण इस प्रकार है:

इसका नवीनतम व्यावसायिक जोखिम मूल्यांकन;
फर्म की एएमएल नीतियां और प्रक्रियाएं;
इसका कस्टमर रिस्क असेसमेंट टेम्पलेट; और
सबसे हालिया AML ऑडिट रिपोर्ट और की गई किसी भी कार्रवाई का विवरण।

इसकी नीतियों और प्रक्रियाओं का स्पष्टीकरण:

यह पक्का करना कि बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स AML मॉड्यूल के तहत अपनी ज़िम्मेदारियों को निभाते समय सही, कुशलता और सावधानी बरतें (उदाहरण दिए जाने चाहिए);
ग्राहक जोखिम मूल्यांकन करना और जोखिम रेटिंग देना;
ऐसे ग्राहकों और लाभकारी मालिकों की पहचान करना जो PEPs हैं;
सरलीकृत EDD और उन्नत CDD का संचालन करना;
UN प्रस्तावों या प्रतिबंधों और सरकारी, नियामक और अंतर्राष्ट्रीय निष्कर्षों का उपयोग करना, जिसमें की गई जाँचें और उनकी फ़्रीक्वेंसी शामिल हैं;
अपने ग्राहकों और लेन-देन की लगातार निगरानी करना;
सभी संबंधित कर्मचारियों को AML ट्रेनिंग देना और देना और यह पक्का करना कि यह असरदार हो; और
संदिग्ध गतिविधि की निगरानी और पता लगाना

इस बारे में जानकारी कि क्या:

यह किसी भी नए कस्टमर के लिए 30 दिनों के अंदर CDD करने या पूरा करने में असमर्थ रहा है और यह बताने में भी नाकाम रहा है कि इस मामले को बंद करने के लिए क्या कदम उठाए गए थे या उठाए जा रहे हैं;
यह संबंधित अवधि के दौरान किसी भी नए या मौजूदा कस्टमर के लिए CDD करने या पूरा करने में असमर्थ रहा है और इसके परिणामस्वरूप इसने जो कार्रवाई की है;
यह अपनी ओर से CDD करने के लिए थर्ड पार्टी पर निर्भर करता है या अपनी CDD ज़िम्मेदारियों के एक या ज़्यादा तत्वों को आउटसोर्स करता है;

के संबंध में संख्यात्मक डेटा:

रिटर्न की तारीख तक ग्राहकों की कुल संख्या;
प्रत्येक रिस्क रेटिंग में ग्राहकों की संख्या;
उन ग्राहकों की संख्या जिनकी पहचान PEPs के रूप में की गई है;
साल के दौरान बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स, स्टाफ़, वगैरह के बीच AML ट्रेनिंग पाने वाले ज़रूरी एम्प्लॉई की संख्या का एनालिसिस किया गया, और ऐसे ज़रूरी एम्प्लॉई की संख्या जिन्होंने ऐसी ट्रेनिंग नहीं ली है; और
संदिग्ध गतिविधि रिपोर्ट की संख्या जो स्टाफ द्वारा अंदरूनी तौर पर MLRO को और MLRO द्वारा बाहरी तौर पर FIU को रिपोर्ट की गई हैं।

तारीख:

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के सबसे हालिया बिजनेस रिस्क असेसमेंट में;
कि फर्म ने पिछली बार अपने कस्टमर्स और बेनिफिशियल ओनर्स के बारे में CDD जानकारी की काफ़ी जानकारी और रिव्यू के किसी भी ज़रूरी नतीजे की डिटेल्स का रिव्यू किया था; और
फर्म की AML नीतियों, प्रक्रियाओं, सिस्टम और कंट्रोल्स के पिछले इंटरनल ऑडिट और AML मॉड्यूल के तहत एम्बर मार्केट्स लिमिटेड द्वारा अपनी ज़िम्मेदारियों के पालन के बारे में।

एनुअल AML रिटर्न में बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स, MLRO और डिप्टी MLRO के नामों की डिटेल्स, क्या यह रोल आउटसोर्स किया गया है, और फर्म के अंदर MLRO के रोल का विवरण (जिसमें फर्म के अंदर उनके द्वारा किए जाने वाले कोई भी अन्य रोल शामिल हैं) और जब MLRO मौजूद नहीं होते हैं, तो उस समय किए गए इंतज़ामों के बारे में भी जानकारी मांगी जाती है।

एनुअल AML रिटर्न के कंटेंट्स को बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स के हर सदस्य को FSC को सबमिट करने से पहले स्वीकार करना होगा, और उनमें से हर किसी को एक डिक्लेरेशन पर साइन करना होगा कि, उनकी जानकारी और विश्वास के अनुसार, पूरी जांच-पड़ताल करने के बाद, दी गई जानकारी पूरी और सही है।

एनुअल AML रिटर्न की एक कॉपी (या FSC और FIU द्वारा बताए गए किसी दूसरे फ़ॉर्म में एक रिपोर्ट) AMLSCU को दी जाएगी, जिसे कैबिनेट रिज़ॉल्यूशन 38 ऑफ़ 2014 के तहत हर छह महीने में रिपोर्ट की ज़रूरत होती है।

FSC को सूचनाएं

अगर फर्म FSC में या FSC से की जाने वाली अपनी एक्टिविटीज़ के संबंध में ऐसा करती है, तो वह जल्द से जल्द FSC को लिखित में सूचित करेगी:

AML या आतंकवाद फाइनेंसिंग के लिए ज़िम्मेदार रेगुलेटर या एजेंसी से संभावित मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी फाइनेंसिंग की जांच के संबंध में जानकारी के लिए अनुरोध प्राप्त होता है;
उसे पता चलता है, या उसके पास यह मानने के लिए उचित आधार है, कि उसके बिज़नेस में या उसके ज़रिए मनी लॉन्ड्रिंग की घटना हुई है या हो सकती है;
फर्म या उसके ग्रुप के किसी सदस्य के संबंध में किसी भी मनी लॉन्ड्रिंग या प्रतिबंध के मामले के बारे में पता चलता है, जिससे फर्म की प्रतिष्ठा पर बुरा असर पड़ सकता है; या
AML मॉड्यूल में किसी नियम के किसी भी बड़े उल्लंघन या फर्म या उसके किसी भी कर्मचारी द्वारा मॉरीशस AML कानून के उल्लंघन के बारे में पता चलता है।

4. जोखिम-आधारित दृष्टिकोण

4.1. Overview

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड एक ऐसा AML अप्रोच अपनाती है जो उसके बिज़नेस, कस्टमर्स, प्रोडक्ट्स, सर्विसेज़ और मनी लॉन्ड्रिंग के संदर्भ में प्रासंगिक किसी भी अन्य मामले की प्रकृति की समीक्षा के परिणामस्वरूप होने वाले जोखिमों के अनुपात में हो और यह सुनिश्चित करती है कि ऐसे जोखिम-आधारित मूल्यांकन हों:

उद्देश्यपूर्ण और जोखिमों के अनुपात में;
उचित आधारों पर;
ठीक से दस्तावेजित; और
उचित अंतराल पर समीक्षा और अद्यतन किया गया

फर्म के “रिस्क-बेस्ड अप्रोच” में ये शामिल हैं:

बिज़नेस रिस्क असेसमेंट: एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के बिज़नेस का समय-समय पर असेसमेंट, जिससे बोर्ड ऑफ़ डायरेक्टर्स को कंपनी के सामने आने वाले मनी लॉन्ड्रिंग जोखिमों को समझने, उन जोखिमों के प्रति एम्बर मार्केट्स लिमिटेड की कमज़ोरियों का आकलन करने और उन्हें खत्म करने या मैनेज करने के लिए सभी ज़रूरी कदम उठाने में मदद मिलती है;
कस्टमर रिस्क असेसमेंट: फर्म के हर कस्टमर द्वारा पेश किए गए मनी लॉन्ड्रिंग रिस्क का असेसमेंट; और
कस्टमर ड्यू डिलिजेंस और लगातार मॉनिटरिंग के ज़रिए रिस्क कम करना, जो आकलन किए गए रिस्क के हिसाब से हो।

फ़र्म ऐसे किसी क्लाइंट या बिज़नेस पार्टनर के साथ बिज़नेस नहीं करेगी जिसे UN, मॉरीशस की किसी भी एन्फोर्समेंट एजेंसी वगैरह की फाइंडिंग्स, रिकमेंडेशन, रिज़ॉल्यूशन, प्रतिबंधों आदि के आधार पर एक प्रतिबंधित व्यक्ति के रूप में पहचाना गया हो।

फ़र्म ऐसे किसी भी क्लाइंट के साथ बिज़नेस नहीं करेगी जिसका ओनरशिप स्ट्रक्चर या कंट्रोल अरेंजमेंट उसे किसी भी महत्वपूर्ण बेनिफिशियल ओनर की पहचान करने से रोकता है।

कर्मचारियों को ज़्यादा जोखिम वाले और प्रतिबंधित क्लाइंट अरेंजमेंट के बारे में विस्तृत विवरण और जानकारी के लिए क्लाइंट वेरिफिकेशन प्रोसीजर देखने की सलाह दी जाती है।

4.2. व्यावसायिक जोखिम मूल्यांकन

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड, कम से कम सालाना, अपने बिज़नेस को होने वाले किसी भी मनी लॉन्ड्रिंग जोखिम की पहचान करेगा और उसका आकलन करेगा, जिसमें वह अपनी गतिविधियों की प्रकृति, आकार और जटिलता को ध्यान में रखेगा और, जहाँ तक प्रासंगिक हो, इससे संबंधित किसी भी कमज़ोरी पर भी विचार करेगा:

इसके ग्राहकों के प्रकार और उनकी गतिविधियाँ;
वे देश या भौगोलिक क्षेत्र जिनमें यह कारोबार करता है;
इसके उत्पाद, सेवाएं और गतिविधि प्रोफाइल;
इसके वितरण चैनल और व्यावसायिक भागीदार;
इसके लेन-देन की जटिलता और मात्रा;
नए प्रोडक्ट्स और नए बिज़नेस प्रैक्टिस का डेवलपमेंट, जिसमें नए डिलीवरी मैकेनिज्म, चैनल और पार्टनर शामिल हैं; और
नए और पहले से मौजूद दोनों तरह के प्रोडक्ट्स के लिए नई या डेवलप हो रही टेक्नोलॉजी का इस्तेमाल।

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड यह पक्का करेगा कि बिज़नेस रिस्क असेसमेंट में पहचाने गए किसी भी रिस्क को उसके रोज़ाना के कामकाज में ध्यान में रखा जाए, जिसमें इन बातों से संबंधित रिस्क भी शामिल हैं:

नए उत्पादों का विकास;
नए कस्टमर बनाना; और
इसके बिजनेस प्रोफाइल में बदलाव।

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड अपने पीरियोडिक बिज़नेस रिस्क असेसमेंट में मिली जानकारी का इस्तेमाल अपनी AML पॉलिसी, प्रोसीजर, सिस्टम और कंट्रोल को डेवलप और बनाए रखने, यह पक्का करने कि वे पहचाने गए जोखिमों को ठीक से कम करते हैं, उनकी असरदारता का आकलन करने, और AML रिसोर्स के बंटवारे और प्राथमिकता तय करने और अपने कस्टमर रिस्क असेसमेंट को करने में मदद करने के लिए करेगा।

4.3. ग्राहक जोखिम मूल्यांकन

किसी नए कस्टमर पर CDD शुरू करने से पहले, एम्बर मार्केट्स लिमिटेड कस्टमर रिस्क असेसमेंट करेगा और कस्टमर को उसके मनी लॉन्ड्रिंग रिस्क के हिसाब से रिस्क रेटिंग देगा।

कस्टमर रिस्क असेसमेंट करते समय, फर्म:

ग्राहक और किसी भी लाभकारी मालिक की पहचान करें।
बिज़नेस रिलेशनशिप के मकसद और इच्छित स्वरूप के बारे में जानकारी प्राप्त करें।

ध्यान में रखिए:

ग्राहक का नेचर, उसकी ओनरशिप और कंट्रोल स्ट्रक्चर, और अगर कोई बेनिफिशियल ओनरशिप है, यानी उसका लीगल स्ट्रक्चर, बिज़नेस या पेशा, ग्राहक के बिज़नेस की लोकेशन और उसके बिज़नेस मॉडल के लिए कमर्शियल वजह और ग्राहक के टैक्स क्राइम में शामिल होने की संभावना।
फर्म के साथ ग्राहक के बिजनेस रिलेशनशिप का नेचर, यानी ग्राहक को फर्म से कैसे मिलवाया गया है।
ग्राहक का मूल देश, निवास स्थान, राष्ट्रीयता, कंपनी बनाने की जगह या बिज़नेस की जगह; संबंधित प्रोडक्ट, सर्विस या ट्रांज़ैक्शन; और बिज़नेस रिस्क असेसमेंट के नतीजों को ध्यान में रखना होगा। एम्बर मार्केट्स लिमिटेड ग्राहक को “हाई”, “मीडियम” या “लो” रिस्क रेटिंग देगा। ध्यान दें कि समान विशेषताओं वाले ग्राहकों को संबंधित प्रोडक्ट और ग्राहक रिस्क असेसमेंट से संबंधित किसी भी अन्य ज़रूरी कारकों को ध्यान में रखते हुए अलग-अलग रिस्क रेटिंग दी जा सकती है।
ग्राहक रिस्क असेसमेंट को पूरी तरह से डॉक्यूमेंट किया जाएगा, MLRO द्वारा रिव्यू और अप्रूव किया जाएगा और कस्टमर फ़ाइल में फ़ाइल किया जाएगा। सभी “हाई” रिस्क वाले बिज़नेस रिलेशनशिप और PEP से जुड़े किसी भी बिज़नेस रिलेशनशिप को SEO द्वारा अप्रूव किया जाना चाहिए।
फर्म समय-समय पर हर कस्टमर की रिस्क रेटिंग का रिव्यू करेगी ताकि यह पक्का हो सके कि यह मौजूदा AML रिस्क को देखते हुए अप-टू-डेट रहे।

4.4. राजनीतिक रूप से उजागर व्यक्ति

पॉलिटिकली एक्सपोज़्ड पर्सन (“PEP”), उनके परिवार के सदस्य और करीबी सहयोगी, और ऊंचे ओहदे या प्रभावशाली पद वाले दूसरे लोग मनी लॉन्ड्रिंग का ज़्यादा जोखिम पैदा कर सकते हैं, क्योंकि उनकी स्थिति उन्हें भ्रष्टाचार के प्रति संवेदनशील बना सकती है।

FSC का मानना है कि:

हालांकि “PEP” स्टेटस अपने आप में संबंधित व्यक्ति या उससे जुड़ी किसी भी संस्था को दोषी नहीं ठहराता, लेकिन FSC का मानना है कि यह कस्टमर, या बेनिफिशियल ओनर को ज़्यादा रिस्क वाली कैटेगरी में डाल देता है।
आम तौर पर, एक विदेशी PEP में मनी लॉन्ड्रिंग का ज़्यादा जोखिम होता है क्योंकि इस बात का ज़्यादा खतरा होता है कि अगर ऐसा व्यक्ति मनी लॉन्ड्रिंग कर रहा है, तो वह अपना पैसा विदेश में रखने की कोशिश करेगा, जहाँ कस्टमर के PEP के तौर पर पहचाने जाने की संभावना कम होती है और जहाँ उसके अपने देश की कानून प्रवर्तन एजेंसियों के लिए उसकी आपराधिक संपत्ति को ज़ब्त करना या फ्रीज़ करना ज़्यादा मुश्किल होगा।
ऑफिस छोड़ने के बाद, एक PEP के लिए मनी लॉन्ड्रिंग का खतरा ज़्यादा बना रह सकता है, अगर वह व्यक्ति राजनीतिक प्रभाव डालना जारी रखता है या किसी और तरह से भ्रष्टाचार का खतरा पैदा करता है।
फर्म GB ग्रुप के ज़रिए PEPs की पहचान करेगी। अगर किसी PEP की पहचान होती है, तो MLRO आगे की कार्रवाई के बारे में सलाह देगा। अगर PEP कोई बेनिफिशियल ओनर है, तो उस व्यक्ति की संपत्ति और फंड के सोर्स का पता लगाने और बिज़नेस रिलेशनशिप के दौरान उस व्यक्ति के व्यवहार पर नज़र रखने के लिए और कदम उठाने ज़रूरी हो सकते हैं।
MLRO एक PEP रजिस्टर बनाएगा जिसमें पहचाने गए सभी PEPs को रिकॉर्ड किया जाएगा।
फर्म का क्लाइंट बेस और संबंधित क्लाइंट के साथ उनका संबंध।

PEP की निगरानी MLRO द्वारा कम से कम सालाना की जाएगी ताकि प्रतिकूल मीडिया टिप्पणियों के सबूत मिल सकें। सामने आने वाले किसी भी महत्वपूर्ण मुद्दे की रिपोर्ट SEO को दी जाएगी, साथ ही यह सुझाव भी दिया जाएगा कि क्या कार्रवाई की जानी चाहिए।

5. ग्राहक उचित परिश्रम

5.1. ग्राहक उचित परिश्रम

कस्टमर ड्यू डिलिजेंस (“CDD”) एक ऐसी प्रक्रिया है जिसमें:

रिस्क असेसमेंट के आधार पर, कस्टमर और किसी भी बेनिफिशियल ओनर की पहचान को ओरिजिनल डॉक्यूमेंट्स, या किसी भरोसेमंद और स्वतंत्र सोर्स से जारी किए गए या प्राप्त किए गए डेटा या जानकारी के आधार पर वेरिफाई करना;
कस्टमर के फंड के सोर्स1 और वेल्थ के सोर्स2 को समझना, जैसे, पब्लिश्ड अकाउंट्स या एप्लीकेशन फॉर्म के रेफरेंस से; और
ग्राहक के बिज़नेस रिलेशनशिप की लगातार ड्यू डिलिजेंस करना।

इस मैनुअल के मकसद से, “कस्टमर” शब्द में इनमें से कोई भी शामिल है:

फर्म के प्रोडक्ट्स या सर्विसेज़ के लिए क्लाइंट; और
बिजनेस पार्टनर जो सर्विस देने में मदद करते हैं, जैसे कि इंट्रोड्यूसर, वकील, अकाउंटेंट और ट्रांजैक्शन में शामिल अन्य रेगुलेटेड फाइनेंशियल संस्थान।

ग्राहक को पहचानना, ग्राहक के मालिकाना हक और कंट्रोल स्ट्रक्चर को समझना और इसमें शामिल सभी पार्टियों, जिसमें डायरेक्टर, शेयरहोल्डर और बिज़नेस या ट्रांज़ैक्शन में शामिल कोई भी अन्य व्यक्ति शामिल हैं, की ईमानदारी का आकलन करना ज़रूरी है। इसी तरह, फर्म के साथ ग्राहक के इच्छित बिज़नेस संबंध का मकसद और नेचर, इसमें शामिल फंड या अन्य एसेट्स का नेचर और सोर्स, और क्या बिज़नेस या ट्रांज़ैक्शन फर्म की ग्राहक के बिज़नेस, उद्देश्यों और रणनीति के नेचर और पैमाने की समझ के अनुरूप है, यह तय करना भी ज़रूरी है।

शुरुआत में और बिज़नेस संबंध की पूरी अवधि के लिए किए जाने वाले CDD का लेवल, कस्टमर रिस्क असेसमेंट के तहत दिए गए कस्टमर के रिस्क रेटिंग के आधार पर तय किया जाना चाहिए। अगर कस्टमर रिस्क असेसमेंट से पता चलता है कि संबंधित बिज़नेस संबंध से जुड़े ज़्यादा मनी लॉन्ड्रिंग रिस्क के संबंध में नॉर्मल CDD काफी नहीं होगा, तो फर्म को ग्राहक, उसके असली मालिकों और ट्रांज़ैक्शन के मकसद के बारे में अतिरिक्त जानकारी हासिल करनी चाहिए और उसे वेरिफाई करना चाहिए। इन अतिरिक्त उपायों को एन्हांस्ड CDD कहा जाता है।

ग्राहक और असली मालिकों की पहचान स्थापित करने और वेरिफाई करने के लिए फर्म की ड्यू डिलिजेंस प्रक्रियाएं क्लाइंट वेरिफिकेशन प्रक्रियाओं में बताई गई हैं।

ग्राहक के “फंड के सोर्स” को समझने का मतलब है यह समझना कि ग्राहक संबंधित बिज़नेस या ट्रांज़ैक्शन को फाइनेंस करने के लिए पैसा कहाँ से लाएगा।

ग्राहक की “संपत्ति के सोर्स” को समझने का मतलब है यह समझना कि ग्राहक की कुल संपत्ति या नेट वर्थ कैसे हासिल या जमा की गई थी।

5.2. लाभार्थी मालिकों की पहचान और सत्यापन

जब किसी बेनिफिशियल ओनर की पहचान वेरिफाई करने का फैसला किया जाता है, तो एम्बर मार्केट्स लिमिटेड मामले की सभी परिस्थितियों को ध्यान में रखते हुए रिस्क-बेस्ड तरीका अपनाएगी, जिसमें खास तौर पर कस्टमर का मालिकाना हक और कंट्रोल स्ट्रक्चर, कस्टमर में व्यक्ति के कानूनी या बेनिफिशियल ओनरशिप का साइज़, क्या बेनिफिशियल ओनर्स किसी तरह से जुड़े हुए हैं, और कस्टमर और शामिल प्रोडक्ट या सर्विस के मनी लॉन्ड्रिंग जोखिम शामिल हैं। अगर एम्बर मार्केट्स लिमिटेड किसी खास बेनिफिशियल ओनर को वेरिफाई न करने का फैसला करती है या कोई ऐसी लिमिट तय करती है जिसके नीचे बेनिफिशियल ओनर्स का वेरिफिकेशन नहीं किया जाएगा, तो वह अपने फैसले के कारणों को कस्टमर रिस्क असेसमेंट में डॉक्यूमेंट करेगी। वेरिफिकेशन के लिए एक लिमिट उन मामलों में सही हो सकती है जहां कस्टमर-विशिष्ट जोखिम कम हैं, जैसे:

कम रिस्क वाला कॉर्पोरेट कस्टमर जो कम रिस्क वाले प्रोडक्ट या सर्विस से जुड़ा बिज़नेस करता है; या
एक व्यापक रूप से प्रचलित सामूहिक निवेश फंड जिसके सदस्यों का फंड कम जोखिम वाले स्रोतों से आता है, जैसे कि कर्मचारियों का पेंशन योगदान।

इसके उलट, अगर किसी फंड में कम इन्वेस्टर हैं, जिनमें से हर एक के पास बड़ी शेयरहोल्डिंग या दूसरा इंटरेस्ट है, तो हर बेनिफिशियल ओनर की पहचान और वेरिफिकेशन तब तक सही होगा, जब तक कस्टमर रिस्क असेसमेंट में कोई खास कमी न पाई जाए (और उसे डॉक्यूमेंट न किया जाए)।

किसी ट्रस्ट के असली और संभावित बेनिफिशियल ओनर्स के मामले में, पहचान और वेरिफिकेशन में ट्रस्टी, सेटलर, प्रोटेक्टर, एनफोर्सर, बेनिफिशियरी, ट्रस्टी को नियुक्त करने या हटाने की पावर रखने वाले दूसरे लोग और कोई भी व्यक्ति जिसे डिस्ट्रीब्यूशन पाने का हक है, चाहे वह व्यक्ति नामित बेनिफिशियरी हो या नहीं, शामिल होने चाहिए।

फेडरल AML कानून के तहत, अगर कस्टमर एक लीगल पर्सन है, तो Amber Markets Limited को उन पार्टनर्स और शेयरहोल्डर्स के नाम और पते की जानकारी लेनी होगी जिनके पास लीगल पर्सन की कैपिटल का 5% से ज़्यादा हिस्सा है, यानी यह एक तय लिमिट लागू करता है।

यह उस तरीके पर असर नहीं डालता है जिसका इस्तेमाल बेनिफिशियल ओनर्स की पहचान वेरिफाई करने के लिए किया जाना चाहिए, जहां कोई लिमिट तय नहीं है। नतीजतन, फेडरल AML कानून के तहत, Amber Markets Limited को उन पार्टनर्स और शेयरहोल्डर्स की जानकारी लेनी होगी जिनके पास लीगल पर्सन की कैपिटल का 5% से ज़्यादा हिस्सा है। फिर, रिस्क-बेस्ड तरीके के अनुसार, Amber Markets Limited को यह भी तय करना चाहिए कि क्या ऐसे दूसरे लोगों की पहचान करना ज़रूरी है जो बेनिफिशियल ओनर हो सकते हैं और उनकी पहचान वेरिफाई करना ज़रूरी है।

5.3. नाम की स्क्रीनिंग और गूगल सर्च

ड्यू डिलिजेंस करते समय, फर्म ID3 चेक, C6 ऑनगोइंग स्क्रीनिंग टूल और गूगल सर्च के ज़रिए स्क्रीनिंग चेक करेगी ताकि यह पता चल सके कि क्लाइंट के साथ प्रस्तावित रिश्ते में पॉलिटिकली एक्सपोज़्ड पर्सन्स (PEPs) या अन्य ज़्यादा जोखिम वाले व्यक्ति जैसे व्यक्ति, समूह, संगठन, संस्थाएं आदि शामिल हैं, जहाँ मनी लॉन्ड्रिंग या टेररिस्ट फाइनेंसिंग का संदेह है, और ऐसे व्यक्ति जिन पर UN सिक्योरिटी काउंसिल और/या अन्य निकायों द्वारा जारी प्रतिबंध या प्रस्ताव लागू हैं।

ये बैकग्राउंड चेक क्लाइंट एंटिटी, उसके डायरेक्टर्स, और किसी भी संबंधित अधिकृत हस्ताक्षरकर्ता और उसके अंतिम लाभकारी मालिकों पर किए जाने चाहिए। उदाहरण के लिए, एक प्राइवेट कंपनी के मामले में, कंपनी, उसके डायरेक्टर्स, एंगेजमेंट लेटर पर हस्ताक्षर करने वाले किसी भी व्यक्ति, और कंपनी पर महत्वपूर्ण प्रभाव रखने वाले किसी भी शेयरहोल्डर पर स्क्रीनिंग चेक और गूगल सर्च किए जाएंगे।

जांचे गए सभी व्यक्तियों के नाम और प्राप्त परिणाम CDD चेकलिस्ट पर रिकॉर्ड किए जाने चाहिए।

यदि स्क्रीनिंग और गूगल सर्च से प्रतिकूल मीडिया टिप्पणियाँ सामने आती हैं या PEPs, प्रतिबंधित व्यक्ति या चिंता का कारण बनने वाले अन्य मुद्दे सामने आते हैं, तो MLRO SEO को सलाह देगा कि कैसे (और क्या) आगे बढ़ना है और क्या अतिरिक्त CDD प्राप्त किया जाना चाहिए।

विशेष रूप से, फर्म को यह पता चलने पर कि वह संयुक्त राष्ट्र सुरक्षा परिषद द्वारा जारी किसी प्रासंगिक प्रतिबंध या प्रस्ताव के उल्लंघन में किसी व्यक्ति को सेवा प्रदान कर रही है, करने वाली है, या कर चुकी है, MLRO तुरंत FSC को सूचित करेगा।

5.4. प्राप्त दस्तावेजों की प्रामाणिकता

सभी वेरिफिकेशन ओरिजिनल डॉक्यूमेंट्स या उनकी सर्टिफाइड कॉपी या भरोसेमंद, स्वतंत्र सोर्स से जारी या प्राप्त डेटा या जानकारी के आधार पर होने चाहिए। सभी डॉक्यूमेंट्स की तर्कसंगतता के लिए जांच की जानी चाहिए। फर्म को जालसाजी, धोखाधड़ी और पहचान की चोरी के साथ-साथ सामान्य मानवीय गलती की संभावना को नज़रअंदाज़ नहीं करना चाहिए। आदर्श रूप से, डॉक्यूमेंट्स को उनके ओरिजिनल रूप में देखा जाना चाहिए और एम्बर मार्केट्स लिमिटेड के किसी भी कर्मचारी द्वारा फोटोकॉपी किया जाना चाहिए जिसके पास संबंधित डॉक्यूमेंट की फिजिकल कॉपी हो।

जहां यह संभव नहीं है, उदाहरण के लिए, क्योंकि फर्म का संबंधित व्यक्ति से कोई फिजिकल संपर्क नहीं है, तो फर्म को एक अच्छी प्रतिष्ठा वाले व्यक्ति, जैसे कि एक रजिस्टर्ड वकील या नोटरी, एक चार्टर्ड अकाउंटेंट, एक पुलिस अधिकारी, दूतावास या वाणिज्य दूतावास अधिकारी, या ऐसे ही किसी अन्य व्यक्ति द्वारा ओरिजिनल डॉक्यूमेंट की सही कॉपी के रूप में प्रमाणित पहली पीढ़ी की फोटोकॉपी प्राप्त करनी चाहिए।

प्रमाणित फोटोकॉपी में ये होना चाहिए:

ऐसी भाषा लिखें जो यह प्रमाणित करे कि फोटोकॉपी मूल दस्तावेज़ की सही कॉपी है;
वह तारीख दिखाएं जिस दिन फोटोकॉपी बनाई और सर्टिफाइड की गई थी; और
नाम दिखाएँ,
फोटोकॉपी को प्रमाणित करने वाले व्यक्ति का पेशा और व्यावसायिक पता।

ध्यान दें कि “फर्स्ट जेनरेशन” फोटोकॉपी की ज़रूरत का मतलब है कि फोटोकॉपी की कॉपी स्वीकार्य नहीं हैं।

CDD के अन्य स्वीकार्य सोर्स हैं (a) सरकार और रेगुलेटर की ऑफिशियल वेबसाइट से डाउनलोड की गई सार्वजनिक रूप से उपलब्ध जानकारी, (b) प्रतिष्ठित कंपनियाँ या जानकारी देने वाली एजेंसियाँ, (c) बैंकिंग रेफरेंस, और (d) जोखिम के आधार पर, इंटरनेट या कमर्शियल डेटाबेस पर मिली जानकारी।

ज़्यादा जोखिम वाली स्थितियों के लिए, पहचान की जानकारी को सार्वजनिक और गैर-सार्वजनिक दोनों सोर्स का इस्तेमाल करके स्वतंत्र रूप से वेरिफाई किया जाना चाहिए। कम जोखिम वाली स्थितियों के लिए, सभी संबंधित पहचान जानकारी को वेरिफाई करने की ज़रूरत नहीं होगी।

5.5. उन्नत सीडी

अगर कस्टमर रिस्क असेसमेंट के बाद कस्टमर को “हाई” रिस्क रेटिंग दी गई है, तो फर्म को एन्हांस्ड CDD करना होगा।

एन्हांस्ड CDD में, ज़रूरत के हिसाब से, केस-दर-केस आधार पर ये चीज़ें शामिल हैं:

ग्राहक और किसी भी लाभकारी मालिक के बारे में अतिरिक्त पहचान जानकारी प्राप्त करना और वेरिफ़ाई करना;
व्यावसायिक संबंध की इच्छित प्रकृति के बारे में जानकारी;
लेन-देन के कारणों के बारे में जानकारी;
लेन-देन के कारणों के बारे में जानकारी;
ग्राहक के फंड के स्रोत और संपत्ति के स्रोत के बारे में जानकारी वेरिफ़ाई करना;
बिज़नेस रिलेशनशिप की मॉनिटरिंग का लेवल और नेचर बढ़ाना ताकि यह पता लगाया जा सके कि कस्टमर के ट्रांज़ैक्शन या एक्टिविटीज़ अजीब या सस्पीशियस तो नहीं लग रही हैं; और
ग्राहक के साथ बिज़नेस रिलेशनशिप शुरू करने के लिए बोर्ड ऑफ डायरेक्टर्स के किसी सदस्य की मंज़ूरी लेना।

जहां लागू हो, और अगर फर्म कुल मिलाकर ड्यू डिलिजेंस के नतीजों से संतुष्ट नहीं है, तो यह ज़रूरी है कि खाता खोलने के लिए ग्राहक द्वारा किया गया कोई भी पहला पेमेंट किसी बैंक में ग्राहक के नाम के बैंक अकाउंट से किया जाए; एक रेगुलेटेड फाइनेंशियल इंस्टीट्यूशन जिसका पूरा कामकाज ऐसे ज्यूरिस्डिक्शन में रेगुलेशन और सुपरविज़न के अधीन हो, जिसमें AML रेगुलेशन और सुपरविज़न शामिल हैं, जो FATF की सिफारिशों में बताए गए स्टैंडर्ड के बराबर हों; या ऊपर बताए गए रेगुलेटेड फाइनेंशियल इंस्टीट्यूशन की कोई सब्सिडियरी, अगर पेरेंट पर लागू होने वाला कानून यह सुनिश्चित करता है कि सब्सIDIARY भी अपने पेरेंट के समान AML स्टैंडर्ड का पालन करे।

जहां उचित हो, एन्हांस्ड CDD उपायों में ये शामिल हो सकते हैं:

ग्राहक के फंड और संपत्ति के स्रोत या उन परिस्थितियों के बारे में दस्तावेजी सबूत हासिल करना जिनसे वे उत्पन्न हुए हैं।
कस्टमर के बिज़नेस और बिज़नेस स्ट्रक्चर को बेहतर ढंग से समझना, कस्टमर द्वारा फर्म के प्रोडक्ट्स और सर्विसेज़ का इस्तेमाल, और कस्टमर से उम्मीद किए जाने वाले बिज़नेस की प्रकृति और स्तर को समझना।
यह पक्का करने के लिए कदम उठाना कि ग्राहक द्वारा जटिल कानूनी ढांचों और/या ट्रस्ट और प्राइवेट इन्वेस्टमेंट साधनों का इस्तेमाल असली और जायज़ मकसद के लिए किया जा रहा है, और अगर ज़रूरी हो तो, अल्टीमेट बेनिफिशियल ओनर, सेटलर और लाभार्थियों तक पहुंचने वाली टाइटल, अथॉरिटी या कंट्रोल की चेन को ठीक से समझना।

जहां तक एसेट्स बेनिफिशियल ओनर के हैं, न कि कस्टमर के, वहां बेनिफिशियल ओनर के फंड के सोर्स और वेल्थ के सोर्स की जांच करना।

फंड के सोर्स को वेरिफाई करने के लिए इंडिपेंडेंट सबूत इकट्ठा करना, जैसे कि, उदाहरण के लिए, शेयरहोल्डिंग से जुड़े डिविडेंड पेमेंट का प्रूफ, बैंक स्टेटमेंट, सैलरी/बोनस सर्टिफिकेट, लोन डॉक्यूमेंटेशन और उस ट्रांजैक्शन का प्रूफ जिससे अकाउंट में पेमेंट हुआ हो। कस्टमर को यह दिखाने और डॉक्यूमेंट करने में सक्षम होना चाहिए कि संबंधित फंड किसी खास घटना से कैसे जुड़े हैं जिससे अकाउंट में पेमेंट हुआ या ट्रांजैक्शन के लिए फंड का सोर्स क्या था।

वेल्थ के सोर्स को वेरिफाई करने के लिए इंडिपेंडेंट सबूत इकट्ठा करना, जैसे कि, उदाहरण के लिए, कॉर्पोरेट्स के लिए, शेयर सर्टिफिकेट, सार्वजनिक रूप से उपलब्ध ओनरशिप रजिस्टर, बैंक या ब्रोकरेज अकाउंट स्टेटमेंट, प्रोबेट डॉक्यूमेंट, ऑडिटेड अकाउंट और फाइनेंशियल स्टेटमेंट, किसी भरोसेमंद सोर्स से न्यूज़ आइटम और अन्य इसी तरह के सबूत।

कस्टमर या ट्रांजैक्शन के बारे में और जानकारी पाने के लिए या हाई-रिस्क मामलों में कस्टमर या बेनिफिशियल ओनर की जांच करने के लिए किसी थर्ड-पार्टी वेंडर से रिपोर्ट बनवाना। ऐसी रिपोर्टें खास तौर पर तब उपयोगी हो सकती हैं जब संबंधित व्यक्ति के बारे में सार्वजनिक रूप से बहुत कम या कोई जानकारी उपलब्ध न हो।

5.6. सरलीकृत CDD

अगर कस्टमर रिस्क असेसमेंट के बाद कस्टमर को “कम” रिस्क रेटिंग दी गई है, तो फर्म सिंपलीफाइड CDD कर सकती है। सिंपलीफाइड CDD पहचाने गए मनी लॉन्ड्रिंग जोखिमों के हिसाब से होनी चाहिए और इसमें इनमें से कोई भी चीज़ शामिल हो सकती है:

बिज़नेस रिलेशनशिप स्थापित होने के बाद ग्राहक की पहचान वेरिफ़ाई करना और बेनिफिशियल ओनर की पहचान करना;
कस्टमर आइडेंटिफिकेशन अपडेट की फ्रीक्वेंसी कम करना, या ज़रूरत पड़ने पर उन्हें न करना;
पहचान किए गए लाभकारी मालिक का सत्यापन न करने का निर्णय लेना;
कॉपी मांगने के अलावा किसी और तरीके से पहचान दस्तावेज़ को वेरिफाई न करने का फैसला करना;
किसी ग्राहक के फंड या संपत्ति के स्रोत के बारे में पूछताछ न करना।
एक सही मॉनेटरी लिमिट या ट्रांज़ैक्शन के नेचर के आधार पर ट्रांज़ैक्शन की लगातार मॉनिटरिंग को कम करना; या
बिज़नेस रिलेशनशिप के मकसद और असल नेचर को समझने के लिए खास जानकारी इकट्ठा न करें या खास कदम न उठाएं, बल्कि लेन-देन या स्थापित बिज़नेस रिलेशनशिप के प्रकार से ऐसे मकसद और नेचर का अंदाज़ा लगाएं।

इसके बावजूद कि सभी ऐसे कस्टमर्स के लिए रिस्क कम हो सकते हैं, फर्म अपने सभी कम रिस्क वाले कस्टमर्स के लिए एक जैसा तरीका नहीं अपनाएगी और केस-दर-केस आधार पर पहचाने गए रिस्क के हिसाब से CDD करेगी। उदाहरण के लिए, जहाँ मनी लॉन्ड्रिंग का रिस्क बहुत कम है, फर्म सिर्फ़ कस्टमर की पहचान कर सकती है और उस जानकारी को सिर्फ़ उतनी ही वेरिफ़ाई कर सकती है जितनी कमर्शियल तौर पर ज़रूरी हो, जबकि किसी मुश्किल ट्रांज़ैक्शन के मामले में, ज़्यादा व्यापक आसान CDD की ज़रूरत हो सकती है।

किसी भी शक से बचने के लिए, एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को हमेशा बेनिफिशियल ओनर्स की ‘पहचान’ करना ज़रूरी है, सिवाय रिटेल इन्वेस्टमेंट फंड्स के, जो बड़े पैमाने पर रखे जाते हैं, और इन्वेस्टमेंट फंड्स के, जो ऐसे इन्वेस्टमेंट हैं जहाँ इन्वेस्टर पेंशन कंट्रीब्यूशन के ज़रिए इन्वेस्ट करता है। हालाँकि, फर्म कम जोखिम वाले कस्टमर के बेनिफिशियल ओनर्स को ‘वेरिफाई’ न करने का फैसला कर सकती है।

फर्म मनी लॉन्ड्रिंग के जोखिम कम होने पर और दी जाने वाली सर्विस में मनी लॉन्ड्रिंग का कोई वास्तविक मौका न होने पर कस्टमर आइडेंटिफिकेशन अपडेट की फ्रीक्वेंसी को उचित रूप से कम कर सकती है या उन्हें खत्म कर सकती है।

5.7. ग्राहक की उचित जांच का समय

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड यह सुनिश्चित करेगा कि उचित CDD किया गया है, या किया जा चुका है, जब:

इसका मकसद एक नए कस्टमर के साथ बिज़नेस रिलेशनशिप बनाना है;
इसने 12 महीने से ज़्यादा समय से कस्टमर के लिए कोई ट्रांज़ैक्शन नहीं किया है;
जब उसे मिले CDD डॉक्यूमेंट, डेटा या जानकारी की सच्चाई या पर्याप्तता पर शक होता है, जैसे कि जब अकाउंट चलाने के तरीके में कोई बड़ा बदलाव होता है जो कस्टमर के बिज़नेस प्रोफ़ाइल से मेल नहीं खाता है या जब ऐसा लगता है कि कस्टमर असली कस्टमर नहीं है;
उसे मनी लॉन्ड्रिंग का शक है; या
ग्राहक की रिस्क-रेटिंग में कोई बदलाव होता है, या ग्राहक की परिस्थितियों में बदलाव के कारण ऐसा करना ज़रूरी हो जाता है।

आम तौर पर, CDD उस समय तक या उससे पहले पूरा हो जाना चाहिए जब कोई बिज़नेस रिलेशनशिप औपचारिक रूप दिया जाता है, जैसे कि क्लाइंट एग्रीमेंट पर साइन करके या बिज़नेस की शर्तों को स्वीकार करके। हालाँकि, कुछ खास मामलों में, SEO की मंज़ूरी से, CDD उस समय के बाद भी पूरा किया जा सकता है, अगर:

कस्टमर या बेनिफिशियल ओनर के वेरिफिकेशन को टालना ज़रूरी है ताकि बिज़नेस रिलेशनशिप के नॉर्मल कामकाज में रुकावट न आए, ताकि कोई टाइम-क्रिटिकल ट्रांज़ैक्शन पूरा हो सके, जिसे अगर तुरंत पूरा नहीं किया गया, तो प्राइस में उतार-चढ़ाव या मौका हाथ से जाने की वजह से कस्टमर को फाइनेंशियल नुकसान हो सकता है; और
मनी लॉन्ड्रिंग होने का रिस्क बहुत कम है और फर्म ऐसे किसी भी पहचाने गए रिस्क को अच्छे से मैनेज कर सकती है; और
वेरिफिकेशन जितनी जल्दी हो सके पूरा किया जाता है और कस्टमर रिलेशनशिप के नेचर के आधार पर, आइडियली 30 दिनों के अंदर पूरा हो जाता है।

जहां फर्म ऊपर बताए गए 30-दिन के नियम का पालन नहीं कर पाती है, तो उसे 30-दिन की अवधि खत्म होने से पहले, अपने पालन न करने का कारण डॉक्यूमेंट करना होगा, जितनी जल्दी हो सके वेरिफिकेशन पूरा करना होगा और अपने सालाना AML रिटर्न में पालन न करने की घटना को रिकॉर्ड करना होगा। ध्यान दें कि FSC एक अवधि तय कर सकता है जिसके भीतर वेरिफिकेशन पूरा किया जाना चाहिए, ऐसा न करने पर FSC फर्म को ग्राहक के साथ कोई भी व्यावसायिक संबंध खत्म करने का निर्देश दे सकता है।

फर्म की पॉलिसी है कि जब तक CDD पूरा नहीं हो जाता, तब तक किसी भी ग्राहक के साथ व्यावसायिक संबंध स्थापित न किया जाए।

इंट्रोड्यूसिंग ब्रोकर एग्रीमेंट में निम्नलिखित भाषा होनी चाहिए और क्लाइंट द्वारा इसकी पुष्टि के लिए इस पर हस्ताक्षर किए जाने चाहिए:

“यह एग्रीमेंट इस शर्त पर है कि आप एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को वह जानकारी देंगे जो एम्बर मार्केट्स लिमिटेड अपने पूर्ण विवेक से मांगेगा, ताकि एम्बर मार्केट्स लिमिटेड मनी लॉन्ड्रिंग, आतंकवादी वित्तपोषण और अन्य वित्तीय अपराधों की रोकथाम के लिए FSC में लागू कानूनों और विनियमों के तहत अपने सभी दायित्वों को पूरा कर सके। यदि इन दायित्वों को पूरा करने के लिए मांगी गई जानकारी जमा नहीं की जाती है या अपर्याप्त है, तो एम्बर मार्केट्स लिमिटेड इस एग्रीमेंट को समाप्त करने के लिए बाध्य हो सकता है। इस एग्रीमेंट पर हस्ताक्षर करके, आप यह गारंटी देते हैं कि आप अपनी ओर से काम कर रहे हैं और किसी तीसरे पक्ष की ओर से नहीं।”

5.8. ग्राहक की उचित जांच पूरी करने में विफलता

अगर फर्म CDD को करने या पूरा करने में असमर्थ है, तो वह परिस्थितियों के अनुसार इनमें से एक या ज़्यादा उपाय लागू करेगी:

ग्राहक के साथ या उसके लिए कोई भी लेन-देन कैश में न करें;
खाता न खोलें या कोई सेवा प्रदान न करें;
अन्यथा कोई व्यावसायिक संबंध स्थापित न करें या कोई लेन-देन न करें;
(2) के अधीन, ग्राहक के साथ किसी भी मौजूदा व्यावसायिक संबंध को समाप्त करना या निलंबित करना;
(2) ग्राहक से प्राप्त किसी भी धनराशि अथवा सम्पत्ति को वापस करना; तथा
इस बात पर विचार करें कि क्या हालात FSC को SAR बनाने की ज़रूरत पैदा करते हैं।

जहां CDD पूरा नहीं किया जा सकता, वहां CDD पूरा होने तक ट्रांज़ैक्शन न करना सही हो सकता है। जहां CDD, या इसका कोई ज़रूरी हिस्सा, जैसे कि पहचान करना और वेरिफ़ाई करना:

बेनिफ़िशियल ओनर का पता नहीं लगाया जा सकता, और कस्टमर के साथ बिज़नेस रिलेशनशिप शुरू नहीं किया जाना चाहिए।

नए कस्टमर के मामले में, प्रोडक्ट या सर्विस देने से पहले बिज़नेस रिलेशनशिप खत्म करना सही हो सकता है। हालांकि, मौजूदा कस्टमर के मामले में, बिज़नेस रिलेशनशिप खत्म करने से इनकार नहीं किया जाना चाहिए, लेकिन हालात के हिसाब से सस्पेंशन ज़्यादा सही हो सकता है। दोनों ही मामलों में, फ़र्म को इस बात का ध्यान रखना चाहिए कि कस्टमर को कोई संकेत न मिले।

फ़र्म कस्टमर के साथ किसी भी मौजूदा बिज़नेस रिलेशनशिप को खत्म करने या सस्पेंड करने या कस्टमर से मिले किसी भी पैसे या एसेट्स को वापस करने के लिए बाध्य नहीं है, अगर:

ऐसा करना कस्टमर को “टिप ऑफ़” करने के बराबर होगा; या
FSC और FIU ने एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को इसके विपरीत काम करने का निर्देश दिया है।

ध्यान दें कि ऊपर दिए गए (b) का पालन न करने पर AML नियमों का गंभीर उल्लंघन माना जाएगा, जिससे FSC द्वारा कार्रवाई की जा सकती है।

5.9. ग्राहक संबंध की निगरानी करना

लगातार CDD करते समय फर्म को रिस्क-बेस्ड अप्रोच का इस्तेमाल करना चाहिए:
यह सुनिश्चित करने के लिए लेनदेन की निगरानी करें कि वे फर्म के ज्ञान के अनुरूप हैं
ग्राहक, उसका व्यवसाय और जोखिम रेटिंग;
किसी भी जटिल या असामान्य रूप से बड़े ट्रांज़ैक्शन या ट्रांज़ैक्शन के असामान्य पैटर्न पर खास ध्यान दें, जिनका कोई स्पष्ट या दिखाई देने वाला आर्थिक या कानूनी मकसद न हो;
लेन-देन के बैकग्राउंड और मकसद की जांच करें;
कस्टमर्स और बेनिफिशियल ओनर्स के बारे में CDD के पास जो जानकारी है, वह कितनी सही है, इसका समय-समय पर रिव्यू करें ताकि यह पक्का हो सके कि जानकारी अपडेटेड रहे, खासकर ज़्यादा रिस्क रेटिंग वाले कस्टमर्स के लिए; और
समय-समय पर हर कस्टमर के रिस्क असेसमेंट की समीक्षा करें ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि उसकी रिस्क रेटिंग बनी रहे।
मौजूदा मनी लॉन्ड्रिंग जोखिमों को देखते हुए यह उचित है।
कस्टमर रिलेशनशिप की मॉनिटरिंग करते समय, फर्म यह पक्का करने के लिए समय-समय पर रिव्यू करेगी कि कस्टमर की पहचान के डॉक्यूमेंट, जैसे कि पासपोर्ट नंबर और पता, और किसी लीगल पर्सन के लिए, उसका शेयर रजिस्टर या पार्टनर्स की लिस्ट वगैरह, सही और अप-टू-डेट हैं।

खास तौर पर ऐसे रिव्यू तब किए जाएंगे जब:

फर्म अपनी CDD डॉक्यूमेंटेशन की ज़रूरतों में बदलाव करती है;
ग्राहक के साथ एक असामान्य लेन-देन होने की उम्मीद है;
कस्टमर के साथ बिज़नेस रिलेशनशिप में कोई बड़ा बदलाव हुआ है; या
ग्राहक के स्वरूप या स्वामित्व में महत्वपूर्ण बदलाव हुआ है।

लगातार किए जाने वाले CDD की डिग्री कस्टमर रिस्क असेसमेंट पर निर्भर करेगी। फर्म मैनुअल या ऑटोमेटेड सिस्टम, या दोनों का कॉम्बिनेशन इस्तेमाल करेगी, जो कई बातों पर निर्भर करेगा, जैसे कि फर्म के बिज़नेस और कस्टमर बेस का साइज़ और नेचर, साथ ही ट्रांज़ैक्शन की जटिलता और वॉल्यूम।

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड अपने कस्टमर्स, उनके बिज़नेस और ट्रांज़ैक्शन की समीक्षा UN सिक्योरिटी काउंसिल की प्रतिबंध सूचियों और किसी भी अन्य प्रतिबंध सूची, जैसे EU, U.K. HM ट्रेजरी, U.S. OFAC, आदि के आधार पर भी करेगी, जो प्रासंगिक हो सकती हैं।

5.10. फर्म की ओर से CDD करने के लिए किसी तीसरे पक्ष पर निर्भरता।

कुछ शर्तों के तहत, एम्बर मार्केट्स लिमिटेड, किसी थर्ड पार्टी द्वारा प्राप्त CDD पर भरोसा कर सकती है, अगर उसके पास यह मानने के लिए उचित कारण हैं कि थर्ड पार्टी CDD को FSC नियमों के अनुसार करेगी और कोई बैंक गोपनीयता या डेटा सुरक्षा कानून नहीं हैं जो फर्म को अनुरोध करने पर बिना किसी देरी के किसी भी संबंधित जानकारी तक पहुंचने से रोकेंगे। हालांकि, ऐसे सभी मामलों में, बोर्ड ऑफ डायरेक्टर्स यह स्वीकार करता है कि एम्बर मार्केट्स लिमिटेड संबंधित CDD आवश्यकताओं का पालन करने और उन्हें पूरा न करने पर किसी भी विफलता के लिए जिम्मेदार रहेगी। इसलिए, ऐसे सभी अरेंजमेंट्स को प्री-अप्रूवल के लिए MLRO को भेजा जाना चाहिए।

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड नीचे सूचीबद्ध किसी भी थर्ड पार्टी पर अपनी ओर से CDD के एक या अधिक तत्वों को करने के लिए भरोसा कर सकती है या उनके द्वारा पहले प्राप्त जानकारी पर भरोसा कर सकती है:

एक अधिकृत व्यक्ति;
कोई लॉ फर्म, नोटरी, या कोई दूसरा इंडिपेंडेंट लीगल बिज़नेस, अकाउंटिंग फर्म, ऑडिट फर्म या इन्सॉल्वेंसी फर्म, या किसी दूसरे अधिकार क्षेत्र में कोई वैसा ही व्यक्ति; या
एक वित्तीय संस्था।

हालांकि, एम्बर मार्केट्स लिमिटेड उस व्यक्ति पर तभी और उसी हद तक भरोसा करेगा, जब थर्ड पार्टी तुरंत एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को ये जानकारी दे:

सभी प्रासंगिक CDD जानकारी।
लिखित पुष्टि कि, यदि ज़रूरत पड़ी, तो CDD डॉक्यूमेंट्स की सर्टिफाइड कॉपी एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को अनुरोध करने पर बिना किसी देरी के उपलब्ध कराई जाएंगी।
यह एक फाइनेंशियल सर्विसेज़ रेगुलेटर या किसी अन्य सक्षम अथॉरिटी द्वारा रेगुलेशन के अधीन है, जिसमें AML भी शामिल है, ऐसे देश में जहां AML रेगुलेशन FATF रिकमेंडेशन में बताए गए स्टैंडर्ड के बराबर हैं और ऐसे रेगुलेशन के पालन के लिए इसकी निगरानी की जाती है।
CDD के किसी भी ज़रूरी एलिमेंट को करने की ज़रूरत से किसी भी छूट पर भरोसा नहीं किया है, जिस पर एम्बर मार्केट्स लिमिटेड भरोसा करना चाहता है।
यह सुनिश्चित करता है कि पहले से मिली कोई भी जानकारी अप-टू-डेट रहे।

अगर एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को यह पक्का नहीं लगता कि किसी कस्टमर या बेनिफिशियल ओनर की पहचान और वेरिफिकेशन थर्ड पार्टी ने FSC नियमों के हिसाब से किया है, तो वह पहचानी गई किसी भी कमी के संबंध में तुरंत खुद CDD करेगा।

CDD करने के लिए किसी आउटसोर्स सर्विस प्रोवाइडर को नियुक्त करने से पहले, एम्बर मार्केट्स लिमिटेड अपनी इन-हाउस आउटसोर्सिंग प्रक्रियाओं का पालन करेगा और खास तौर पर सर्विस प्रोवाइडर की उपयुक्तता सुनिश्चित करने के लिए उचित ड्यू डिलिजेंस करेगा और यह सुनिश्चित करेगा कि सर्विस प्रोवाइडर की जिम्मेदारियां एक बाध्यकारी समझौते में स्पष्ट रूप से डॉक्यूमेंटेड हों।

6. प्रतिबंध और अन्य निष्कर्ष

6.1 संबंधित संयुक्त राष्ट्र प्रस्ताव और प्रतिबंध

किसी भी फर्म को यह पक्का करने के लिए पूरी सावधानी बरतनी चाहिए कि वह मनी लॉन्ड्रिंग, टेररिस्ट फाइनेंसिंग या बड़े पैमाने पर विनाशकारी हथियारों की फाइनेंसिंग में शामिल किसी भी व्यक्ति को सर्विस न दे, या उसके साथ कोई बिज़नेस न करे। इसलिए, एम्बर मार्केट्स लिमिटेड यह पक्का करेगा कि उसे यूनाइटेड नेशंस सिक्योरिटी काउंसिल द्वारा जारी किए गए संबंधित प्रस्तावों या प्रतिबंधों के बारे में जानकारी हो और वह उनका पालन करने के लिए उचित कदम उठाए।

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को जैसे ही पता चलेगा कि वह:

कोई गतिविधि जारी रखना या शुरू करने वाले होना;
पैसा या दूसरी संपत्ति रखना या रखने वाला; या
कोई भी अन्य बिज़नेस करना या शुरू करने वाले होना, चाहे वह (a) या (b) से जुड़ा हो या नहीं; किसी ऐसे व्यक्ति के लिए या उसकी ओर से काम करना जो संयुक्त राष्ट्र सुरक्षा परिषद द्वारा जारी किसी संबंधित प्रतिबंध या प्रस्ताव का उल्लंघन कर रहा हो।

MLRO यह पक्का करेगा कि ऊपर (3) के अनुसार FSC को दिए गए किसी भी नोटिफिकेशन में संबंधित गतिविधि की डिटेल्स और एम्बर मार्केट्स लिमिटेड द्वारा नोटिफिकेशन में बताए गए मामलों के संबंध में की गई या प्रस्तावित कार्रवाई शामिल हो।

6.2. सरकारी, नियामक और अंतर्राष्ट्रीय निष्कर्ष

कई देशों की सरकारों ने मनी लॉन्ड्रिंग और टेररिस्ट फाइनेंसिंग को आपराधिक अपराध बनाने के लिए कानून बनाए हैं और इन गतिविधियों में शामिल लोगों की पहचान करने और उन पर मुकदमा चलाने के लिए कानूनी और रेगुलेटरी प्रक्रियाएं लागू की हैं। अंतरराष्ट्रीय स्तर पर, FATF ने सरकारों को न्यूनतम स्टैंडर्ड अपनाने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए बहुत कुछ किया है, जिसमें, विशेष रूप से, अपने राष्ट्रीय रेगुलेटरों से यह सुनिश्चित करवाना शामिल है कि उनके अधिकार क्षेत्र में फाइनेंशियल सर्विसेज़ फर्में ग्राहकों के संबंध में खास ड्यू डिलिजेंस प्रक्रियाओं का पालन करें।

आम तौर पर, FATF के सदस्य देशों को मनी लॉन्ड्रिंग की रोकथाम के लिए ऐसी व्यवस्थाएं करने वाला माना जाता है जो कम से कम FSC में मौजूद व्यवस्थाओं के बराबर हैं।

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड यह सुनिश्चित करेगा कि उसे किसी भी निष्कर्ष, सिफारिशों, मार्गदर्शन, निर्देशों, प्रस्तावों, प्रतिबंधों, नोटिस या अन्य निष्कर्षों के बारे में सूचित किया जाए और उनका पालन करने के लिए उचित उपाय करे (जिसमें किसी भी ऐसे व्यक्ति पर आगे की ड्यू डिलिजेंस करना, या उसकी ओर से कोई लेनदेन न करना शामिल है, जो इन निष्कर्षों का विषय है) जो इनके द्वारा जारी किए गए हैं:

मॉरीशस गणराज्य की सरकार या मॉरीशस में कोई भी सरकारी विभाग।
वित्तीय सेवा आयोग – मॉरीशस (FSC)
वित्तीय खुफिया इकाई – मॉरीशस (FIU)
वित्तीय कार्रवाई कार्य बल (एफएटीएफ)
मॉरीशस प्रवर्तन एजेंसियां
FSC, जिसके संबंध में:
- किसी खास देश या इलाके में मनी लॉन्ड्रिंग, टेररिस्ट फाइनेंसिंग या बड़े पैमाने पर तबाही मचाने वाले हथियारों की फाइनेंसिंग को रोकने के इंतज़ाम, जिसमें इंटरनेशनल स्टैंडर्ड अपनाने में संबंधित देशों के खिलाफ किसी भी बड़ी कमी का असेसमेंट शामिल है; और
- ऐसे व्यक्तियों, समूहों, संगठनों या संस्थाओं या किसी अन्य निकाय के नाम, जिन पर मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी फंडिंग या बड़े पैमाने पर विनाशकारी हथियारों की फंडिंग का संदेह हो।

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड ऐसे देशों या अधिकार क्षेत्रों (जिनमें ऐसे देश या अधिकार क्षेत्र भी शामिल हैं जिन्हें अब कमी वाला नहीं माना जाता है या जिन्हें विशेष जांच से छूट दे दी गई है) में रहने वाले व्यक्तियों के साथ किसी भी ट्रांज़ैक्शन या बिज़नेस संबंध की जांच करेगा और उस पर विशेष ध्यान देगा और यह सुनिश्चित करेगा कि उसे उस बैकग्राउंड की जानकारी हो जिसके आधार पर आकलन या खास सिफारिशें की गई हैं।

हालांकि, किसी भी संदेह से बचने के लिए, यह ध्यान दें कि MLRO इन देशों या अधिकार क्षेत्रों से होने वाले ट्रांज़ैक्शन की रिपोर्ट FSC और FIU को देने के लिए बाध्य नहीं है, अगर वे मॉरीशस कानून के अनुसार संदिग्ध नहीं माने जाते हैं। अगर एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को किसी व्यक्ति द्वारा किसी निष्कर्ष का पालन न करने के बारे में पता चलता है, तो उसे तुरंत FSC को लिखित रूप में सूचित करना होगा और FSC को संबंधित व्यक्ति और पालन न करने की प्रकृति के बारे में पर्याप्त जानकारी देनी होगी।

6.3. जानकारी होना और पाबंदियों और दूसरी बातों का पालन करने के लिए सही कदम उठाना

फर्म प्रतिबंधों और अन्य राष्ट्रीय और अंतर्राष्ट्रीय दायित्वों का पालन करने के लिए उचित उपाय करेगा। इसमें किसी भी ऐसे व्यक्ति पर और ड्यू डिलिजेंस करना, या उसके लिए या उसकी ओर से कोई ट्रांज़ैक्शन न करना शामिल है, जो किसी भी प्रतिबंध के दायरे में आता है और जिसकी जानकारी राष्ट्रीय और अंतर्राष्ट्रीय सूची में उपलब्ध है, जिसमें संदिग्ध सूचियाँ भी शामिल हैं, जैसे कि ईस्टर्न एंड सदर्न अफ्रीका एंटी मनी लॉन्ड्रिंग ग्रुप (ESAAMLG), एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग एंड कॉम्बैटिंग द फाइनेंसिंग ऑफ टेररिज्म एंड प्रोलिफरेशन- मॉरीशस, और US डिपार्टमेंट ऑफ ट्रेजरी का ऑफिस ऑफ फॉरेन एसेट्स कंट्रोल (OFAC), फाइनेंशियल इंटेलिजेंस यूनिट – मॉरीशस और अन्य विश्वसनीय स्रोतों द्वारा प्रदान की गई हैं, ताकि अपने ग्राहकों और उनके ट्रांज़ैक्शन पर शुरुआती और लगातार जाँच की जा सके।

फर्म 6.2(3)(e)(i) में बताए गए देशों और क्षेत्राधिकारों की एक सूची बनाए रखेगा और 6.2(3)(e)(ii) में बताए गए किसी भी व्यक्ति की पहचान करने के लिए G B ग्रुप और ऐसे अन्य स्रोतों का उपयोग करेगा जो उचित हों।

ऊपर (2) में बताए गए स्रोतों का उल्लेख ग्राहक ऑनबोर्डिंग चरण में और बाद में, उचित होने पर, चल रही ग्राहक निगरानी के हिस्से के रूप में किया जाएगा। यदि कोई स्पष्ट मिलान पाया जाता है, तो आगे कैसे बढ़ना है, इस पर मार्गदर्शन के लिए MLRO को तुरंत सूचित किया जाना चाहिए।

ऊपर (2) के संबंध में, फर्म उन देशों या क्षेत्राधिकारों में स्थित काउंटरपार्टी के साथ ट्रांज़ैक्शन पर विशेष ध्यान देना जारी रखेगा जिन्हें अब कमी वाला नहीं माना जाता है या जिन्हें विशेष जाँच से राहत दी गई है।

7. संदिग्ध गतिविधि की निगरानी और रिपोर्टिंग

7.1. अवलोकन

एम्बर मार्केट्स लिमिटेड बनाए रखता है:

संभावित मनी लॉन्ड्रिंग या टेररिस्ट फाइनेंसिंग से जुड़ी संदिग्ध एक्टिविटी या ट्रांज़ैक्शन को मॉनिटर करने और उनका पता लगाने के लिए पॉलिसी, प्रोसेस, सिस्टम और कंट्रोल; और
एक AML ट्रेनिंग और जागरूकता प्रोग्राम जो कर्मचारियों को यह पहचानने में मदद करता है कि उन्हें कब यह शक करने का सही कारण है कि मनी लॉन्ड्रिंग या टेररिस्ट फाइनेंसिंग हो रही है और किन तरीकों से शक की रिपोर्ट करनी चाहिए।

7.2. संदिग्ध गतिविधि के उदाहरण

मनी लॉन्ड्रिंग और टेररिस्ट फाइनेंसिंग ऑपरेशन कई तरह के हो सकते हैं: ऐसी कोई एक खास स्थिति या व्यवहार का पैटर्न नहीं है जिससे उन्हें पहचाना जा सके। संदिग्ध गतिविधि को पहचानने की कुंजी यह है कि कस्टमर और कस्टमर की सामान्य अपेक्षित गतिविधियों के बारे में पर्याप्त जानकारी हो ताकि यह पहचाना जा सके कि उनकी गतिविधि कब असामान्य है।

उदाहरण के लिए, ऐसी परिस्थितियाँ जो कस्टमर को लेते समय संदेह का उचित कारण बन सकती हैं, वे हो सकती हैं जहाँ कस्टमर:

बिना किसी सही वजह के मांगी गई जानकारी देने से मना करना; और/या
ऐसी परिस्थितियों में ऑफशोर अकाउंट, कंपनियों या स्ट्रक्चर का बड़े पैमाने पर इस्तेमाल करता है, जहाँ उसकी आर्थिक ज़रूरतें ऐसे इंतज़ामों का समर्थन नहीं करतीं।

इसके बाद, किसी कस्टमर के साथ बिज़नेस रिलेशनशिप के दौरान, ऐसी परिस्थितियाँ हो सकती हैं जिनसे शक करने के लिए वाजिब वजहें पैदा हो सकती हैं:

ऐसे लेन-देन जिनका कोई स्पष्ट मकसद न हो, जिनका कोई साफ़ आर्थिक मतलब न हो, या जिन्हें पहचान से बचने के लिए डिज़ाइन या स्ट्रक्चर किया गया हो;
किसी ऐसे व्यक्ति द्वारा अनुरोध किए गए ट्रांज़ैक्शन जिनका कोई उचित स्पष्टीकरण न हो, जो आमतौर पर अनुरोध की जाने वाली सेवाओं की सामान्य सीमा से बाहर हों या उस खास कस्टमर के संबंध में फर्म के अनुभव से बाहर हों;
ऐसे लेन-देन जिनका साइज़ या पैटर्न, बिना किसी सही वजह के, पिछले अनुभव से अलग हो या जिन्हें जानबूझकर पता लगने से बचने के लिए बनाया गया हो;
ग्राहक इस रिलेशनशिप का इस्तेमाल किसी एक ट्रांज़ैक्शन के लिए या बहुत कम समय के लिए करता है;
थर्ड-पार्टी अकाउंट के ज़रिए फंड का गैर-ज़रूरी रूटिंग; या
बिना किसी मुनाफे के मकसद के असामान्य लेन-देन।

ये उदाहरण पूरी लिस्ट नहीं हैं, और कर्मचारियों को यह तय करने के लिए अपने विवेक का इस्तेमाल करना चाहिए कि जो हालात वे देख रहे हैं, उन्हें संदिग्ध माना जाना चाहिए या नहीं।

7.3. आगे की पूछताछ करने की बाध्यता

जो ट्रांज़ैक्शन असामान्य लगता है, वह ज़रूरी नहीं कि संदिग्ध हो। जिन कस्टमर्स का ट्रांज़ैक्शन प्रोफ़ाइल स्थिर और अनुमानित होता है, उनके भी समय-समय पर ऐसे ट्रांज़ैक्शन हो सकते हैं जो उनके लिए असामान्य हों। कस्टमर्स के पास, बिल्कुल सही कारणों से, ट्रांज़ैक्शन का एक अनियमित पैटर्न हो सकता है। इसलिए, असामान्य चीज़, पहली बार में, केवल आगे की जांच का आधार होती है, जिसके लिए, बदले में, यह तय करने के लिए निर्णय की ज़रूरत हो सकती है कि यह संदिग्ध है या नहीं। कोई ट्रांज़ैक्शन या गतिविधि उस समय संदिग्ध नहीं हो सकती है, लेकिन अगर बाद में संदेह पैदा होता है, तो रिपोर्ट करने की ज़िम्मेदारी बनती है।

अगर आपके पास संदेह करने के उचित कारण हैं, तो आपको जानबूझकर अनदेखी, लापरवाही (यानी जानबूझकर और लापरवाही से पर्याप्त पूछताछ करने में विफलता) या पेश किए गए या उपलब्ध तथ्यों और जानकारी का ठीक से आकलन करने में विफलता से संभावित रूप से वैध संदेह को नज़रअंदाज़ नहीं करना चाहिए।

7.4. रिपोर्ट करने का दायित्व

किसी भी कर्मचारी को जिसे पता है या शक है या जिसके पास यह जानने या शक करने के लिए उचित आधार हैं कि कोई व्यक्ति मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल है, उसे MLRO को इंटरनल SAR जमा करने की व्यक्तिगत ज़िम्मेदारी है। यह ज़िम्मेदारी उन स्थितियों में भी लागू होती है जब कोई बिज़नेस संबंध विकसित नहीं हुआ था, अगर परिस्थितियाँ संदिग्ध थीं।

ज्ञान का मतलब वास्तविक ज्ञान है, जैसे कि किसी व्यक्ति के यह स्वीकार करने से प्राप्त ज्ञान कि वह किसी विशेष आपराधिक गतिविधि में शामिल है, उदाहरण के लिए, टैक्स चोरी। दूसरी ओर, संदेह एक व्यक्तिगत और व्यक्तिपरक मूल्यांकन है जो विश्वास से कम होता है, लेकिन जो केवल अटकलों से अधिक होना चाहिए और जो इस आधार पर होना चाहिए कि मनी लॉन्ड्रिंग हुई है या होने वाली है।

हालांकि, ध्यान दें कि एक कर्मचारी जो किसी लेन-देन को संदिग्ध मानता है, उससे यह उम्मीद नहीं की जाएगी कि उसे आपराधिक अपराध की सटीक प्रकृति या यह पता हो कि वे विशेष फंड निश्चित रूप से मनी लॉन्ड्रिंग या आतंकवादी वित्तपोषण से प्राप्त हुए थे।

ऊपर बताई गई आवश्यकताएँ किसी कर्मचारी को अपने लाइन मैनेजर या अन्य कर्मचारियों से यह तय करने के लिए सलाह लेने से नहीं रोकती हैं कि क्या परिस्थितियाँ MLRO को इंटरनल SAR भेजने के लायक हैं या नहीं। हालांकि, ऐसी सलाह के बावजूद, कर्मचारी को खुद तय करना होगा कि MLRO को सूचित किया जाना चाहिए या नहीं और कर्मचारी को ऐसा करने से रोका या हतोत्साहित नहीं किया जाना चाहिए यदि उसे पता है, शक है या उसके पास यह जानने या शक करने के लिए उचित आधार हैं कि कोई व्यक्ति मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल हो सकता है।

कर्मचारियों को पता होना चाहिए कि मॉरीशस कानून विशेष रूप से यह प्रावधान करता है कि जो व्यक्ति SAR जमा करता है, उसे किसी भी ज़िम्मेदारी से छूट मिलेगी, जिसमें क्लाइंट की गोपनीयता का उल्लंघन भी शामिल है, जब तक कि यह साबित न हो जाए कि ऐसी रिपोर्टिंग बुरे इरादे से की गई थी।

कर्मचारियों को यह भी याद दिलाया जाता है कि इंटरनल SAR जमा करने में विफलता के परिणामस्वरूप फर्म द्वारा कर्मचारी के खिलाफ अनुशासनात्मक कार्रवाई हो सकती है और यह मॉरीशस के कानूनों के तहत दंडनीय आपराधिक अपराध भी हो सकता है।

इसके बावजूद कि सभी बाहरी SAR केवल MLRO या डिप्टी MLRO द्वारा ही जमा किए जाने चाहिए (जैसा कि 8.7 में बताया गया है), फर्म की नीति यह है कि वह किसी ऐसे कर्मचारी के साथ भेदभाव नहीं करेगी जो मनी लॉन्ड्रिंग के संबंध में कोई भी जानकारी FSC या मनी लॉन्ड्रिंग की रोकथाम में शामिल किसी अन्य संबंधित निकाय को देता है, जिसमें FIU या अन्य वित्तीय खुफिया इकाई शामिल है।

7.5. रिपोर्टिंग प्रक्रियाएँ

अगर आपको कोई जानकारी, शक या ऐसे वाजिब कारण हैं जिनसे आपको पता चलता है या शक होता है कि कोई व्यक्ति मनी लॉन्ड्रिंग या टेररिस्ट फाइनेंसिंग की कोशिश कर रहा है, तो इसकी रिपोर्ट MLRO को देनी होगी। इसमें किसी भी तरह की संदिग्ध गतिविधि या व्यवहार शामिल है, जिसमें ग्राहक या संभावित ग्राहक भी शामिल हैं। पहली बार में, कर्मचारी अनौपचारिक रूप से, टेलीफोन पर या व्यक्तिगत रूप से रिपोर्ट कर सकता है, लेकिन बाद में, उसे एक इंटरनल SAR जमा करना होगा, जिस पर उसे तारीख और साइन भी करने होंगे।

इंटरनल SAR इस बात का दस्तावेजी सबूत देता है कि कर्मचारी ने संदिग्ध परिस्थितियों की रिपोर्ट करने की अपनी व्यक्तिगत ज़िम्मेदारी पूरी की है और उन परिस्थितियों का एक स्थायी रिकॉर्ड बनाता है।

इंटरनल SAR फॉर्म का टेम्प्लेट परिशिष्ट 7A में दिखाया गया है।

7.6. MLRO द्वारा जांच

इंटरनल SAR मिलने पर, MLRO तुरंत ये करेगा:

उन परिस्थितियों की जांच करेगा और उन्हें डॉक्यूमेंट करेगा जिनके संबंध में रिपोर्ट बनाई गई थी;
यह तय करेगा कि मॉरीशस AML कानून के अनुसार, फाइनेंशियल इंटेलिजेंस यूनिट – मॉरीशस (FIU) को एक संबंधित एक्सटर्नल SAR बनाया जाना चाहिए या नहीं, और इस फैसले को डॉक्यूमेंट करेगा;
यदि आवश्यक हो, तो जितनी जल्दी हो सके FSC और FIU को एक एक्सटर्नल SAR बनाएगा; और
FSC को तुरंत सूचित करेगा कि ऐसी रिपोर्ट बनाई गई है।

यदि कोई एक्सटर्नल SAR नहीं बनाया जाता है, तो MLRO को ऐसा न करने के अपने कारणों को रिकॉर्ड करना होगा। ध्यान दें कि एक्सटर्नल SAR बनाने या न बनाने का फैसला केवल MLRO का होता है और यह किसी अन्य व्यक्ति की सहमति या अप्रूवल के अधीन नहीं है।

यदि एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को पता है या वह मानता है कि रिपोर्ट में बताए गए फंड किसी कस्टमर के नहीं बल्कि किसी तीसरे पक्ष के हैं, तो MLRO को इस तथ्य को, और मामले के संबंध में फर्म की आगे की कार्रवाई के प्रस्तावित तरीके का विवरण, रिपोर्ट में शामिल करना होगा।

7.7. FIU और FSC को रिपोर्ट करना

फाइनेंशियल इंटेलिजेंस यूनिट – मॉरीशस सभी एक्सटर्नल SARs के लिए नेशनल रिसेप्शन पॉइंट के तौर पर काम करती है। FIU का मुख्य काम लॉ एनफोर्समेंट एजेंसियों को उनकी जांच में मदद करने के लिए एक्सटर्नल SARs उपलब्ध कराना है।

एक्सटर्नल SAR का टेम्प्लेट FSC वेबसाइट पर दिखाया गया है।

एक्सटर्नल SAR को MLRO द्वारा पूरा किया जाएगा और इसे नीचे दिए गए पते पर FSC और FIU को ईमेल या फैक्स किया जाना चाहिए। इसे सबमिट करने के तुरंत बाद, MLRO FSC को सूचित करेगा कि ऐसी रिपोर्ट बनाई गई है।

FIU	FSC
प्रभारी प्रबंधक एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग संदिग्ध मामले इकाई	FSC पर्यवेक्षण

एक्सटर्नल SAR के साथ कोई भी सपोर्टिंग जानकारी और कोई भी अतिरिक्त जानकारी होनी चाहिए जो FIU को अपनी जांच आगे बढ़ाने में मदद करे, या जो संभव हो तो SAR को दूसरे SARs और दूसरी जांचों से जोड़ सके।

MLRO को FIU से एक औपचारिक पावती (acknowledgement) का अनुरोध करना चाहिए और यह सुनिश्चित करना चाहिए कि एक्सटर्नल SAR प्राप्त हो गया है, जैसे कि सफल फैक्स ट्रांसमिशन रिपोर्ट या ईमेल कन्फर्मेशन के ज़रिए।

एक्सटर्नल SAR जमा करने के बाद, जैसे-जैसे जांच आगे बढ़ेगी, FIU MLRO के साथ लगातार बातचीत कर सकता है, और ज़्यादा जानकारी मांगी जा सकती है। जब कोई नतीजा निकलेगा, तो FIU MLRO को अंतिम परिणाम बताएगा।

7.8. FIU द्वारा लेन-देन की मंजूरी

मनी लॉन्ड्रिंग करने में मदद करना मॉरीशस के कानूनों के तहत एक आपराधिक अपराध हो सकता है जिसके लिए सज़ा मिल सकती है। इसलिए, एम्बर मार्केट्स लिमिटेड को कोई भी ऐसा ट्रांज़ैक्शन नहीं करना चाहिए जिसके बारे में उसे पता हो या शक हो या जिसके बारे में जानने या शक करने के लिए उसके पास उचित कारण हों कि वह मनी लॉन्ड्रिंग से जुड़ा है, जब तक कि उसने ये न किया हो:

FSC और FIU को एक एक्सटर्नल SAR सबमिट किया; और
FIU से इस बारे में निर्देश मिले हैं कि किसी व्यक्ति के साथ कोई भी ट्रांज़ैक्शन करने सहित अपने बिज़नेस रिलेशनशिप को कैसे जारी रखा जाए।

अगर संबंधित कस्टमर फर्म को FSC और FIU से आगे बढ़ने के तरीके के बारे में निर्देश मिलने से पहले फंड ट्रांसफर करने की इच्छा ज़ाहिर करता है, तो MLRO को आगे के निर्देशों के लिए तुरंत FIU से संपर्क करना चाहिए।

7.9. अहमियत कम होना

किसी भी व्यक्ति को यह बताना कि उसकी जांच की जा रही है या कोई सक्षम अथॉरिटी मनी लॉन्ड्रिंग से जुड़ी संदिग्ध गतिविधि में उसकी संभावित भागीदारी की जांच कर रही है, मॉरीशस के AML कानून के तहत एक आपराधिक अपराध है।

इसलिए, कर्मचारियों को CDD उपायों पर विचार करते समय इन मुद्दों के प्रति संवेदनशील रहना चाहिए और “टिपिंग ऑफ” से बचने के लिए सभी उचित सावधानी बरतनी चाहिए।

इसलिए, यदि फर्म को उचित रूप से लगता है कि CDD उपाय करने से किसी ग्राहक या संभावित ग्राहक को पता चल जाएगा, तो वह उस प्रक्रिया को आगे न बढ़ाने का विकल्प चुन सकती है और इसके बजाय एक बाहरी SAR फाइल कर सकती है।

तारीख: 22 August 2024